精选优质文档-倾情为你奉上财务审批制度一、支出审批制度1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由使用部门报公司分管经理审批。原则上由各部门登记领用，并进入各部门的费用。2、固定资产与办公家具：其购买由部门负责人签字，购买情况写出需求报告，报公司分管经理批准统一购买，金额在2000元以上的固定资产购入必须报总经理审批。3、差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。4、工资、奖金的支出：由公司文员（出纳兼）每月考勤，出纳编制发放表，分管副总签字确认，并报公司财务总监批准后财务发放。5、业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼品费及业务招待费。经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批；计划外业务费用报公司总经理审批。二、报销审核制度(一)、原则1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票
