1、深圳证券交易所第 *期拟上市公司 董事会秘书资格培训考试题 股票代码： 股票简称： 姓名： 注意：试题请答在答卷纸上，试题在考试后须交回。 一、 单项选择题（每小题 1 分，共 50 分，每题只有一个正确答案） 1、上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的股票总数累计不得超过公司股本总额的（ B ） A、 5% B、 10% C、 15% D、 20% 2、非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的（ A ） A、 1% B、 2% C、 3% D、 4% 3、上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格的，在下列期间内可以向
2、激励对象授予股票：（ D ） A、定期报告公布前 30 日 B、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第 1 个交易日 C、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第 2 个交易日 D、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第 3 个交易日 4、出现下列情形的，本所对其股票交易实行退市风险警示：最近一个会计年度的审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金余额：（ ） A、超过 2000 万元或占净资产值的 50%以上 B、超过 3000 万元或占净资产值的 50%以上 C、超过 5000 万元或占净资产值的 100%以上 D、超过 7500 万元或占净资产值的 100
3、%以上 5、某中小企业板上市公司 2007 年底经审计的总资产为 10 亿元，净资产为6 亿元。 2008 年 2 月 1 日，对外担保余额 2.8 亿元，公司拟新增对外担保 4000万元，公司需履行的审批程序为： ( ) A、不需提交董事会审议 B、提交董事会审议，不提交股东大会审议 C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式 D、提交股东大会审议并提供网络投票方式 6、下列不属于上市公司关联方的是：（ B ） A、直接或间接控制上市公司的法人 B、上市公司的控股子公司 C、持有上市公司 5%股份的自然人股东控制的企业 D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人 7、判断上市公司与关联自然
4、人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过： ( B ) A、 10 万元 B、 30 万元 C、 50 万元 D、 100 万元 8、判断上市公司与关联法人发生交易是否需披露的标准是 ( C ) A、交易金额在 300 万元以上 B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的 0.5%以上 C、交易金额在 300 万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的 0.5%以上 D、交易金额在 300 万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的 1%以上 9、关于股票期权的表述，下列说法正确的是：（ C ） A、激励对象可以其获授的股票期权在规定的期间内以预先确定的价格和条件购买上市公司一定数量的股份，但
5、不得放弃该种权利 B、股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于 6个月 C、激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务 D、股票期权有效期过后，已授出但尚未行权的股票期权仍然可以行权 10、上市公司（ B ）的负责拟定股权激励计划草案。 A、董事会下设审计委员会 B、董事会下设薪酬与考核委员会 C、董事会 D、股东大会 11、中国证监会自收到完整的股权激励计划备案申请材料（ C ）之日起内未提出异议的，上市公司可以发出召开股东大会的通知，审议并实施股权激励计划。 A、 10 个工作日 B、 15 个工作日 C、 20 个工作日 D、 30 个工作日 12、上市公司的
6、财务会计文件有虚假记载的，负有责任的激励对象自该财务会计文件公告之日起（ B ）由股权激励计划所获得的全部利益应当返还给公司。 A、 6 个月内 B、 12 个月内 C、 24 个月内 D、 36 个月内 13、上市公司在年度股东大会上进行换届选举 9 名董事会成员，如果采用累计投票制，那么拥有 100 股甲公司股票的股东（ B ） A、一共投 100 票，只能投给一个董事 B、一共投 100 票，可以投给其中一个或几个董事 C、一共投 900 票，可以投给其中一个或几个董事 D、给每个董事各投 900 票 14、公司应在业绩预告中披露年初至下一报告期末净利润与上年同期相比的预计变动范围，或者
7、盈亏金额预计范围。本所鼓励公司在业绩预告中以不超过( A ）的幅度披露净利润与上年同期相比的预计变动范围，或以不超过（ ）的幅度披露盈亏金额的预计变动范围。 A、 30%， 500 万元 B、 50%， 1000 万元 C、 60%， 500 万元 D、 30%， 1000 万元 15、在关联董事回避表决的情况下，出席审议关联交易事项的董事会会议的非关联董事人数不足（ B ）人时，上市公司应当将该关联交易提交股东大会 审议。 A、 1 B、 C、 5 D、 7 16、判断上市公司与关联法人发生交易是否需提交股东大会审议的标准的是：（ D ) A、交易金额在 1000 万元以上 B、交易金额在
8、3000 万元以上 C、交易金额在 1000 万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的 5%以上 D、交易金额在 3000 万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的 5%以上 17、上市公司目前无任何担保，拟为关联方提供担保 1000 万元，占最近一期经审计净资产绝对值的 0.5%，需履行的审批程序是（ D ） A、总经理批准 B、董事会批准 C、股东大会批准 D、股东大会审议并提供网络投票方式 18、招股说明书的有效期为（ C ），自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。 A、一个 B、三个 C、六个 D、十二个 19、上市公司重大诉讼、仲裁事项的披露标准时（ D ） A
9、、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上 B、涉及金额超过 1000 万元 C、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上，或超过 1000 万元 D、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上，且超过 1000 万元 20、上市公司预计全年度经营业绩 将发生大幅度变动的，应当在会计年度结束后（ C ）内进行业绩预告。 A、 10 日内 B、 20 日内 C、 1 个月内 D、 2 个月内 21、当出现下列第（ D ）种情形时，交易所可以以交易所公告的形式，向市场说明有关情况。 A、上市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复交易所问询 B、未按照上市规则的
10、规定和交易所的要求进行公告 C、交易所认为必要的 D、以上均适用 22、上市公司应当在股票上市后（ A ）或原任董事会秘书离职后（ ）正式聘任董事会秘书。董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代 行董事会秘书的职责。 A、 3 个月内， 3 个月内 B、 6 个月内， 3 个月内 C、 1 个月内， 2 个月内 D、 2 个月内， 2 个月内 23、以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的是：（ C ） A、最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的人士不得担任董事会秘书 B、自受到证监会最近一次行政处罚未满三年的人士不得担任董事会秘书 C、上市公司监事可以兼任董事
11、会秘书 D、有公司法第四十七条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书 24、 A 公司 2006 年公开发行股票，募集资金 2 亿元，其中 6000 万元用于新建一生产线。公司上市后， A 公司发现上述生产线的市场前景欠佳，遂决定取消该项目，将募集资金用于其它项目。根据中小企业板上市公司募集资金管理细则的规定，上述行为须经（ B ） A、公司董事会批准 B、公司股东大会批准 C、中国证监会批准 D、公司股东大会作出决议，报中国证监会批准 25、上市公司设立内部审计部门，对公司财务管理、内部控制制度建立和执行情况进行内部审计监督。内部审计部门的负责人必须专职，（ C ） A、财务负责人提名，总经理
12、任免 B、总经理提名，董事会任免 C、由审计委员会提名，董 事会任免 D、董事会提名，股东大会任免 26、关于独立董事任职资格审核，下列说法正确的是：（ B ） A、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交易所备案 B、公司董事会对独立董事候选人的有关情况有异议的，应当同时报送董事会的书面确认意见。 C、交易所仅需对独立董事的任职资格进行审核 D、对于交易所提出异议的独立董事候选人，公司仍可将其提交股东大会，由股东大会决定 27、关于上市规则中“公平”的表述，下列说法错误的是：（ B ） A、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重 大信息 B、公司向公司股东、实
13、际控制人报送文件和传递信息涉及未公开重大信息的，只需督促有关各方履行保密义务 C、公平性原则要求确保所有投资者可以平等地获取同一信息 D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息 28、上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任：（ D ) A、董事 B、副经理 C、经交易所同意的人员 D、财务主管 29、董事会秘书离任前，应当接受离任审查，在公司（ B ）的监督下移交有关档案文件、正在办理或待办理事项。 A、董事会 B、监事会 C、股东大会 D、职工代表大会 30、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责。公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（ B ）代行董事会秘书职责。 A、原任董事会秘书 B、董事长 C、董事 D、高管人员 31、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（ C ）的，上市公司应及时刊登业绩快报修正公告。 A、 1% B、 5% C、 10% D、 20% 32、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（ C ）的，上市公司应在业绩快报修正公告中队投资者致歉。 A、 5% B、 10% C、 20% D、 30%
