* 金融学院 1 商业银行合规管理 * 金融学院 2 一、合规与合规管理相关概念 二、银行内部合规部门 三、合规组织架构 四、合规管理举措 五、合规管理案例 提 纲* 金融学院 3 前言 银行的合规特指遵守法律、法规、监管规则或 标准。它是银行内部的一项核心风险管理活动。 合规风险是指银行未能遵循各项相关法律、条例 、行为准则和良好的执业标准而可能受到的法律 或监管惩罚风险、金融风险或信誉风险。银行的 合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生 出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的 一种界定。国际上对合规风险的认识和防范仅仅 只有10多年时间，国内银行更是近2年才破题。* 金融学院 4 （一）合规管理产生背景 安然、世通等财务欺诈事件，美国国会出台了 2002年公众公司会计改革和投资者保护法案。该法 案由美国众议院金融服务委员会主席奥克斯利和参议院 银行委员会主席萨班斯联合提出，又被称作2002年 萨班斯奥克斯利法案（简称萨班斯法案）。法案对 美国1933年证券法、1934年证券交易法作 了不少修订，在会计职业监管、公司治理、证券市场监 管等方面作出了许多新的规定。 一、合规与合
