轻四审计

1、CH1.审计概述A1.职业怀疑要求审慎评价审计证据。虽然注册会计师需要在审计成本与信息的可靠性之间进行权衡，但是，审计中的困难、时间或成本等事项本身，不能作为省略不可替代的审计程序或满足于说服力不足的审计证据的理由。A2.职业怀疑要求客观评价管理层和治理层。（1）由于管理层和治理层为实现预期利润或趋势结果而承受内部或外部压力，即使以前正值、诚信的管理层和治理层也可能发生变化。（2）注册会计师不应依。

2、 目录 目录4 1 项目质量控制1 1.1 业务承接1 1.2 前后任注册会计师沟通1 1.3 项目质量控制复核2 2 风险评估程序3 2.1 了解被审计单位及其环境3 2.2 了解内部控制7 2.3 与管理层、治理层沟通7 3 控制测试程序8 3.1 资金业务内部控制缺陷8 3.2 销售与收款循环内部控制缺陷9 3.3 其他内部控制缺陷10 4 资产类11 4.1 货币资金11 4.2 往来款。

3、 附件7： 专项审计报告模板 关于对*科技项目的 专项审计报告 *审字*第*号 (企业名称)： 我们接受委托，审计了贵公司*年*月至*年*月“*科技项目（以下简称项目）”资金的收支使用情况以及“*科技项目合同”（以下简称项目合同）中“经济指标”的完成情况。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的审计资料，我们的责任是对专项拨款及项。

4、审计处理流程图： 送 达 制发审计报告 实施审计过程中，发现被审计单位有审计法第四十五条和江西省审计条例第四十三条有关行为的，依法应当处理的 调查取证，征求被审计对象意见 审计组代拟审计报告，按照程序进行审理 召开审计业务会议审定审计报告 制发审计决定书 可按照有关规定申请行政复议、行政诉讼或政府裁决 有关业务股室监督检查审计决定执行情况 。

5、县审计队伍职业化现状的调研报告 县审计队伍职业化现状的调研报告职业化（Professionalization），是现代化进程中的必定产物，其主要用处是提高劳动生产率，保证工作的品质到达1定的标准。可以说，职业化是事业发展的核心竞争力。依照党中央和国务院对“完善审计制度，保障依法独立行使审计监督权”的要求，结合审计工作本身特点和审计事业不断发展变化的需要，结合X地区审计干部队伍职业化的现状，对加快推。

6、高速公路中层干部经济责任审计工作方案 XX团体有限公司X分公司中层干部经济责任审计实行方案（征求意见稿）第1章总则第1条为加强对分公司部门及基层单位负责人的监督管理，正确客观评价其实行经济责任情况，增进企业治理能力现代化，推动廉政建设，根据团体公司内部审计工作管理办法、经济责任审计办法，结合工作实际，制定以下经济责任审计实行方案：第2条本方案所称经济责任，是指中层干部任职期间因其所任职务，依法对所。

7、2020年上半年某审计局党支部党建工作总结范文 2020年上半年，__区审计局党支部在区直工委的领导下，坚持以围绕审计工作抓党建，抓好党建促审计的工作思路，抓好思想建设、组织建设和作风建设，努力提高党员干部队伍的整体素质，提高支部凝聚力和影响力，充分发挥党支部的战斗堡垒作用，助推各方面工作更好开展。 一、开展的主要工作 (一)加强组织领导，确保党建工作推进有力 1.认真开展支部换届工作。根据支部换。

8、 南京审计大学毕业论文（设计）中期检查表 题目名称 学生学号 学生姓名 班级 学院 专业 指导教师姓名 指导教师职称 研究方向 学生已 工作周数 周 教师 指导次数 次 教师 指导形式 面授 邮件 电话 毕设系统 其他 毕业论文（设计）目前工作进度 中期已完成的主要工作清单 任务书是否已经下达？ 已下达 未下达 开题报告是否已经完成？ 已完成 未完成 论文（设计）初稿是否已经提交？。

9、南京审计大学学生宿舍调整申请表 姓 名 性别 学号 班 级 联系电话 现住宿舍 ___________社区__________幢_______室 申请调整原因 申请人： 年 月 日 辅导员意见 签 名： 年 月 日 书院审批 签 名： （盖章。

10、南京审计学院工学院教师委员会章程（试行） 第一章 总则 第一条为深化学院管理体制改革，理顺学院内部管理体制和运行机制，充分发挥教师在学院改革、建设与发展中的主体作用，完善学院的民主决策制度，增进决策的民主化与科学化，特成立工学院教师委员会。 第二条根据中华人民共和国教育法、中华人民共和国教师法、中华人民共和国高等教育法、中国共产党普通高等学校基层组织工作条例的有关精神，结合学校和学院工作实际，制定。

11、南京审计大学试卷命题质量评价表 课程名称 学时 学分 年级、专业 考核形式 命题人 阅卷人 评价项目 A B C D 考核形式 考核形式适合课程性质、教学目标 试卷 试卷规范 1 试卷格式是否按照学校提供的统一格式 2 课程名称与教学计划是否一致 3 试卷与教学大纲的一致性 卷面 质量 4 文字、插图工整、清楚、准确 5 试卷无错(试题无差错) 试题 质量 6 命题设计思路。

12、附件4： 管理岗位设置与聘用实施细则 为建立健全我校党政管理岗位设置和聘用制度，实现人事管理的科学化、规范化、制度化，建设一支德才兼备、精干高效的职业化、专业化管理队伍，根据江苏省人事厅、教育厅江苏省高等学校岗位设置管理实施意见（苏人通2009113号）等文件精神，结合我校实际，制定本实施细则。 一、基本原则 管理岗位的设置与聘用坚持科学合理、优化结构、精干高效和专业化的原则，以增强运转效能、。

13、 南京审计学院财务报销制度 为切实加强学校教育经费管理，规范财务开支、审批、报销手续，根据中华人民共和国会计法、最新版高等学校财务制度、最新版高等学校会计制度、严控“三公经费”的相关规定以及学校相关财务管理办法，特修订校内财务开支报销制度。 一、财务报销应坚持的原则 财务报销坚持“依法据规、先批后审、权责结合、民主理财”的原则，实行“一支笔”审批和集体审议联签相结合的责任制度。报销人对报销事项的。

14、南京审计学院教学仪器设备申购单 申请部门（章）： 联 系 人： 联系电话： 申请日期： 申购设备名称 型号、规格 数 量 预算金额 申购设备用途 经费来源 学校设备经费 科研课题经费 教学经费 人才引进经费 学科建设经费 部门经费 教改课题经费 其它经费 申购部门意见 资产设备管理中心意见 是否可以调。

15、南京审计大学试卷批改问题处置表 （适用于成绩单无误的纸质试卷或课程论文批改问题整改） 课程名称 课程学分 开课学院 开课学期 20 春/秋学期 课程属性 必修 选修 阅卷教师 考试形式 闭卷 开卷 课程论文 试卷批改存在的问题及处置说明 教师签字： 20 年 月 日 学院教学领导意见 学院（教学部）领导签字： 部门签章： 2。

16、附件5： 工勤技能岗位设置与聘用实施细则 为建立健全我校工勤技能岗位设置和聘用制度，实现按需设岗、竞聘上岗、工作考核相结合的管理方式，逐步提高工勤队伍职业化、专业化的程度，根据江苏省人事厅、教育厅江苏省高等学校岗位设置管理实施意见（苏人通2009113号）等文件精神，结合我校实际，制定本实施细则。 一、基本原则 岗位设置与聘用坚持科学合理、优化结构、精干高效的原则，以增强运转效能、提高工作效率、降。

17、南京审计学院青年教师公共租赁住房租赁申请表 姓名 性别 出生日期 学历 学位 职称 所在 部门 参加工作时间 是否2008年后入校工作 身份证号码 E-mail 手机 是否领取住房公积金： 配偶情况(提供相关证明材料) 工作单位 是否享受单位福利分房（房改房 集资建房） 是否领取住房公积金 身份证号码 申请 理由 申请人签字： 所属部门。

18、完善支部工作法推进党建与审计业务深度融合交流材料汇编:以党建为引领凝聚合力 完善支部工作法推动党建与审计业务深度融会交换材料汇编:以党建为引领凝聚协力今年以来，吉林市审计局坚持以党建引领全面审计，以党建推动高效审计，以党建筑牢廉洁审计，增进机关党建工作和审计业务工作“双提升”，为全市经济社会安稳健康发展起到了积极推动作用。 以党建引领全面审计。该局始终把落实从严治党作为推动审计事业新发展的重要任务。