1、 2016年度常熟市农业委员会秸秆综合利用补助专项资金绩效自评价报告一、前言为了认真贯彻落实江苏省人大关于促进农作物秸秆综合利用的决定、省政府关于全面推进农作物秸秆综合利用的意见和常熟市人民政府关于扎实推进秸秆综合利用禁止露天焚烧的实施意见(20162018 年)等文件精神，全面推进农作物秸秆综合利用，有效缓解资源约束和减轻环境压力，解决秸秆违规焚烧问题，稳定和促进农业生态平衡，自 2010 年起常熟市对全市推进秸秆综合利用的不同主体设立专项补助资金。2016 年，全市共有 12 个镇(场)215 个行政村，种植三麦30.02 万亩、油菜 1.99 万亩，水稻 29.62 万亩，玉米 0.76
2、 万亩，秸秆产生总量为 29.38 万吨。2016 年农作物（含稻、麦、油、玉米）秸秆综合利用率 99.5%，其中：多种形式利用量占农作物秸秆总量的 23.67%，农作物秸秆还田量为 75.83%。为加强常熟市财政支出管理，提高财政资金使用效益，确保项目取得实效和资金使用安全。根据常熟市财政专项资金预算绩效管理暂行办法和常熟市秸秆综合利用禁止露天焚烧补贴专项资金管理办法的要求，常熟市农业委员会按照常熟市财政局的统一部署和要求，开展了秸秆综合利用补助专项资金绩效评价工作。二、项目基本情况（一）项目概况1、立项背景和目的农作物秸秆长期以来一直是农民生活和农业发展的宝贵资源。随着农业生产方式转变和农
3、村生活条件改善，秸秆随意抛弃、焚烧现象严重，带来一系列环境问题，污染空气，破坏生态。项目的实施一方面可解决全市范围内秸秆违规焚烧问题带来的危害和稳定农业生产生态平衡，另一方面采用秸秆还田为主的多种利用方式也在一定程度上改善了土壤结构和性质，促进了农业增效和农民增收。2 项目实施依据（1）中华人民共和国大气污染防治法 1，中华人民共和国主席令第三十一号 ，2016 年 1 月 1 日起施行。（2）江苏省人大委员会关于促进农作物秸秆综合利用的决定 2， 由江苏省第十一届人民代表大会常务委员会第九次会议于 2009 年 5 月 20 日通过，自 2009 年 6 月 1 日起施行。（3）省政府办公厅
4、关于加快推进秸秆综合利用若干政策措施的通知 3，苏政办发2013184 号。（4）省政府关于全面推进农作物秸秆综合利用的意见 4，（苏政发2014 126 号）（5）市政府常熟市大气污染防治行动计划（20142017 年）5，常政发 201428 号。（6）市政府关于扎实推进秸秆综合利用禁止露天焚烧的实施意见（20162018 年） 6，常政发2016 26 号。3、主要内容秸秆综合利用补助专项资金是由常熟市人民政府设立，虞山镇等 12 个版块人民政府为秸秆综合利用和禁烧开展具体工作的实施主体。资金主要用于当年种植小麦、油菜、水稻开展秸秆综合利用的补贴，以及当年新增秸秆综合利用机械的装备补贴和
5、市级部门的宣传管理等支出。（二）项目资金投入使用情况2016 年计划利用省秸秆综合利用资金 300 万元，常熟市级配套 600 万元 7。夏季下达秸秆综合利用与禁烧工作奖补资金为 493.3755 万元 8，秋熟秸 秆综合利用与禁烧工作奖补资 金 430.0367 万元 9，合计下达资金 923.4122 万元。2016 年秸秆综合利用补助专项资金实际支出 919.428 万元10，其中用于秸秆机械化还田作业补贴 734.714 万元、农户回收利用补贴 29.4214 万元、秸秆回收点综合利用补贴 24.1485 万元，省级项目实施综合利用补贴 18.9391 万元，秸秆综合利用机械补贴 89
6、 万元，宣传管理支出 23.205 万元。市农委加强日常财务管理，严格落实相关资金管理办法，明确资金分配办法，项目用款财务管理及会计核算制度健全。资金能按照计划及时到位，并按照规定支付，专项核算、专款专用，规范资金支付程序。资金支出严格按照财政部门核定的预算支出明细，由委内各相关部门把好第一道关，再经由财务审核，领导审批，真正专款专用。严格执行政府采购报批制度，对于年初预算中涉及到的宣传用品制作、第三方核查业务采购等工作开展，严格按照政府采购的各项相关规定予以办理。由于目标明确，措施得力，秸秆综合利用补助专项资金均及时、足额拨付到位，有效缓解资源约束和减轻环境压力，解决秸秆违规焚烧问题，稳定和
7、促进农业生态平衡。（三）项目组织实施情况（1（项目实施的组织结构项目实施由市政府、镇、市推进秸秆综合利用禁止露天焚烧领导小组等机构根据职能分别进行，具体图示如下：2 项目实施阶段项目实施一般分为准备、实施和考核三个阶段。准备阶段（5 月 20 日前）:上报2016 年秸秆综合利用实施方案 11，印发2016 年秸秆综合利用与禁烧工作方案 12；召开 动员大会 13，层层签订责任状 14；完成秸秆还田作业补助第三方核 查业务 15、宣传物资采购 16等。实施阶段（5 月 20 日6 月 30 日，10 月 20 日11 月 30 日）： 常熟市人民政府市推进秸秆综合利用禁止露天焚烧工作领导小组镇
8、（区）人民政府村民委员 会回收企业农机大户一般农户种植大户领导小组办 公室市府办市财政局市农委市科技局市环保局组织秸秆综合利用相关技术培训和现场会 17；全方位宣传18；在全市范 围内实施秸秆机械化还田和多形式利用 19；开展秸秆综合利用与禁烧的督查 20；领导小组 通报火点情况；按要求上报相关信息资料 21。考核阶段（7 月 15 日前，12 月 15 日前）：全面总结半年度和年度秸秆综合利用与禁烧工作情况 22；开展年度综合利用与禁烧的绩效评价 23；分上、下半年兑现夏、秋秸秆综合利用与禁烧奖补资金 8,9；进 行年度考核评比、通报和总结 24。（3）项目执行情况1.1 秸秆机械化还田。夏
9、熟完成面积 29.9981 万亩，补贴标准为每亩 15 元（包含省级资金），金额为 449.9715 万元；秋熟完成面积为 28.4743 万亩，补贴标准为每亩 10 元，金额为284.7425 万元。由于秋熟资金下拨以水稻种植面积进行预拨，实际完成面积以乡镇拨付反馈数据为准。考虑到部门统计口径差异，在绩效指标中稻麦还田面积按省级第三方核查机构绩效评价中确认的 58.3 万亩计算 25。1.2 农户回收利用。夏熟完成面积 1.1784 万亩，补贴标准为每亩 15 元，金额为 17.676 万元；秋熟完成面积为 1.1017 万亩，补贴标准为每亩 10 元，金额为 11.0174 万元 8,9。
10、全年农户回收利用面积完成 2.2801 万亩，金额小计为28.6934 万元。其中 2015 年秋熟古里镇 728 亩因统计遗漏未发放补贴在 2016 年夏熟资金中予以补发，合计为 29.4214 万元。1.3 回收点综合利用。经核定 1 家回收点综合利用秸秆1609 吨，补贴标准为每吨 150 元，金额为 24.1485 万元。省级资金按 1262.6 吨计算，补贴标准为每吨 150 元，金额为 18.9391万元。省市资金合计为 43.0876 万元 9。1.4 综合利用机械补贴。全市新增 75 马力拖拉机 26 台，补贴标准为每台 2 万元，金额为 52 万元；新增小麦复式条播机148
11、台，补贴标准为每台 0.25 万元，金额为 37 万元。全年小计秸秆综合利用机械累计 89 万元 9。在绩效指标中小麦复式条播机按配套比 2：1 计算综合利用机械数量。1.5 宣传管理经费。夏熟预拨宣传管理经费 25 万元，支付秸秆禁烧宣传用品 6.37 万元，秸秆还田第三方核查工作经费16.6823 万元，其他 0.1527 万元，共计 23.205 万元。余额部分1.795 万元由市财政局收回 26。1.6 项目结余。海虞镇、梅李镇拨付结余 2.1891 万元，计划在 2017 年夏熟资金拨付中进行调整 27。全年项目资金汇总明细表如下：补贴项目名称 完成金额 （万元） 其中省级资金 （万
12、元） 项目结余资金 （万元）秸秆机械化还田作业 407.714 327秸秆农户回收利用 29.4214回收点综合利用 24.1485 18.9391秸秆综合利用机械 89宣传管理经费 23.205 1.795其他 2.1891合计： 573.4889 345.9391 3.9841二、项目绩效情况根据关于 2016 年常熟市级财政专项资金预算绩效目标的批复（项目编号：20162611）目标要求，绩效评价指标分为投入、产出、效果、影响力四类，又根据各类目标内容再划分各项具体评价指标。2016 年秸秆综合利用补助专项资金各项指标完成总体情况良好，通过以上指标分析可以看出，绩效目标完成情况百分制得分
13、 96.7 分，绩效等级为优。具体分析为：（一）投入目标该项目指标主要反映项目资金投入情况及财务管理情况，共设置了 类指标，从指标完成情况来看，总体情况较好。预算执行中财务管理规范，所有资金全部做到专款专用，项目日常进度有序进行，项目监督制度健全。2 产出目标该项目指标主要反映项目实际完成情况，共设置了 4 类指标。万亩三麦大中拖配套秸秆还田机拥有量达到 33.7 台，符合目标值95%的要求； 补贴机具 100 台，完成稻麦秸秆还田面积58.3 万亩，回收点回收秸秆 2012 吨。通过从上述绩效目标完成情况对照表可看出，各项指标完成情况较好。回收点回收秸秆数量低于预期目标值，呈逐年下降趋势。（
14、三）效果目标该项目指标主要反映秸秆综合利用实施情况和社会满意度，共设置了 项指标。稻麦秸秆还田率业绩值达到 98%，符合目标值要求，农作物秸秆综合利用率业绩值达到 99.5%，符合目标值要求；社会评价满意度指标主要采用问卷调查的方式进行，从问卷调查情况来看，总体满意度为 93%，保持稳定。（四）影响力目标该项目指标主要反映补助专项资金对秸秆综合利用的长远影响情况，共设置了项指标。从问卷 调查采集的数据表明，政策知晓率业绩值达到 100%，市、镇、村、户宣传管理到位，出台新的补贴政策。通过以上绩效指标分析可以看出，项目实施不仅在全市范围内有效禁止了露天焚烧，特别是在农村和农民中普及了秸秆综合利用
15、理念，为杜绝焚烧秸秆、改善土壤和空气质量、稳定农业生态环境、提高农民收入和促进农业增效以及保持农业可持续发展作出了一定的贡献。绩效指标的计算说明详见备查附件。产出目标中指标“回收点回收秸 秆数量” 按照回收点年度实际回收利用情况计算并按比例计算得分，大于行文下达数量。（因 2016 年财政局资金拨付要求调整，行文下达时间为 2016年 11 月 28 日，年度统计截止时间为 2016 年 12 月 30 日）本次评价工作只限于市农委开展，未能延伸至具体实施镇村及其他单位，在一定程度上未能充分反映实际绩效情况。3、项目管理成效项目管理中市镇两级组织机构健全，执行过程中多方配合密切，不仅在人员和技
16、术力量给予了保证，同时在资金申请、数据核查、资金拨付等方面做到了公开透明。市农委开展了秸秆综合利用方面的宣传培训、技术指导和新机具试验，进行了常熟市农作物秸秆综合利用与禁烧问卷调查，分别对镇村代表、农机大户、普通农户和回收企业进行了座谈走访，配合省农委和省农机局分别完成了秸秆多种形式利用年度考核和绩效评价工作，获得了上级部门的肯定和农户的称赞。对于秸秆利用补贴资金的申请严格标准程序进行，在市、镇、村进行公示公开，资金由市财政拨付给镇，再由镇财政在规定时间内拨付给不同实施主体。对于稻麦秸秆机械化还田面积的核实，委托两家第三方机构进行核查，并分别出具核查业务报告，保证了数据的真实可靠。四、项目管理
17、中存在的问题近年来，秸秆综合利用补助专项资金总体上看运行比较顺利，这一惠民政策也得到了广大农户的欢迎和支持，基本消除了露天直接焚烧秸秆的现象，改善了空气质量，秸秆还田改良了土壤，促进了农业增效和农民增收，但实际运行中也存在着一些问题：（一）秸秆回收量呈下降趋势。因连续三年的畜禽养殖点关停直接导致饲料化利用量减少，加上气候造成回收期限延长等原因造成回收点回收秸秆数量呈逐年下降。（二）数据统计差异继续存在。由于乡镇统计人员对秸秆还田、离田和覆田的认识问题，普遍认为只要不焚烧就可享受政策补贴，造成水稻秸秆还田面积或秸秆还田量统计值大于实际值。（三）资金管理面临新的挑战。由于项目资金通过整合省市资金采
18、取逐级拨付的方式进行操作，对照资金管理办法在资金拨付、监管等方面仍有需要改进和完善的环节。五、加强预算绩效管理工作的措施从各项评价指标分析看，2016 年度秸秆综合利用补助专项资金项目基本绩效良好，但也存在着上述一些问题，因此在以后年度项目中应着力解决，主要有： （1（加强组织领导。按照财政部门绩效管理工作的要求，及时建立部门绩效工作领导小组，明确业务部门，落实人员责任，形成财政资金绩效管理的良性工作机制。（2（加强预算管理。在下达年度任务时，要尽可能做好补贴机具数量、回收点回收秸秆数量和资金投入的测算工作，使预算更加合理科学。（三）加强运行管理。严格按照江苏省农作物秸秆综合利用专项资金管理办法及常熟市秸秆综合利用禁止露天焚烧补贴专项资金管理办法文件规定，制定相关运行计划，加强日常运行管理。（四）加强绩效管理。按照财政部门年初核定的预算计划，各部门各镇严格贯彻落实各项工作。严格实行项目资金保障制度，资金支出严格按照财政部门核定的预算支出明细，确保了财政资金取得实效。常熟市农业委员会2017 年 4 月 10 日附件：绩效指标计算说明
