1、风险控制部管理办法 总则 为建立和健全 昆明长青融资担保有限公司信 用风险管理体系，提高信用风险管理水平，有效管理信用风险并降低信用风险损失，根据中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法、贷款通则以及商业银行信用风险内部评级体系监管指引等有关法律法规，制定 风险管理办法 。 一、 风险管理概况 所谓风险管理，就是人们对潜在的意外损失进行辨识、评估，并根据具体情况采取相应的措施进行处理，即在主观上尽可能有备无患或在无法避免时亦能寻求切实可行的补偿措施，从而减少意外损失或进而使风险 降低。 风险管理 是 关 系 企业的存亡。不少企业家特别是投资商因忽视了风险管理或因对风险估计不足或
2、判断错误，从而在经营或在投资活动中遭受巨额亏损，甚至导致企业破产倒闭。 风险管理直接影响企业的经济效益。做好风险管理工作，可避免许多不必要的损失，从而降低成本，增加企业利润。通过转移风险，可将潜在的重大损失转移给他人，否则，就只能束手束脚，错过赢利的大好时机。做好风险管理有助于提高重大决策的质量，做好风险管理，有助于确立企业的良好信誉，从而为企业的广泛开拓业务打下良好的基础。 风险管理还有助于加强企业的社会地位，有助 于其履行社会责任，自然也有助于企业发展与其他合作者的友好协作关系。 随着社会的不断发展，行业间相互依赖日趋紧密，但彼此间的商业关系却因竞争激烈而变化无常。永恒的信任不复存在，新的
3、损失风险也不断增加。因此风险研究与管理已成为企业的重要工作。 一、 信用风险的管理 信用风险管理是指通过制定信息政策，指导和协调各机构业务活动，对从客户资信调查、付款方式的选择、信用限额的确定到款项回收等环节实行的全面监督和控制，以保障应收款项的安全及时回收。 信用风险管理的目标是将信用风险控制在可以接受的范围内而获得最高的经风险调整收 益：提高资产健全性，以特定的借款人、企业集团、行业、地区、产品等类似的风险特征对信用风险进行分类并管理，防止信用风险向某一方面偏重，把信用风险可能导致的非预期损失控制在适当的水平内。 在可承受的范围内管理因交易对手不履行债务而导致的一定时间内可能发生的预期损失
4、及非预期损失。 三、 流动性风险的管理 （ 1）调整好资产结构，保证资产的流动性，控制支付风险向信用风险的转化。 （ 2）加强金融监管，规范金融竞争秩序，杜绝不正当竞争； （ 3）建立健全业务操作规章制度，严格按章办事； （ 4）加强员工队伍建设，培养高素质的人 才； 四、市场风险管理 市场风险管理 根据行业的风险分为 A、 B、 C，各类型的定义如下 ： 区分 定义 重点管理行业 A 具有较高的成长性，但行业发生波动的可能性较高，在经济萧条时信用损失较高的行业。 B 历史损失率高、行业内破产的相关性高、在行业景气时也需要持续加强管理的行业。 C 现实损失率高，激烈的竞争使得行业环境急速恶化，
5、需要进行严格的信用风险管理的行业。 五、 操作风险管理及其他风险管理 担保公司能否持续经营的根本保证在于风险控制。担保公司的运营规划将风险控制贯穿到市场、管理、财务和投资 等涉及到经营活动的每一个环节。 本办法 针对可能出现经营风险的主要层面都提示了应对措施。确保 有效的执行风险控制和 风险管理。 （一） 分析经济环境及市场环境等重要外部环境的变化对信贷资产组合产生的影响，并根据分析结果采取适当的应对方案； （二） 定期监测不良贷款率、不良资产率、逾期率、信用损失率、违约率等可利用的内部信用风险管理指标，并对其进行综合分析； （三） 风险管理部定期对各业务部门的信用风险管理工作进行检查和监督，
6、健全内部的制约机制。 风险管理部门组织架构、职责： 风险控制部 业务流程 调查人员 在 企业调查之前与 风险控制部 基本对接， 风险控制部搜集 了解企业 及所属行业 基本信息 风险管理部门 风险管理部组长 风险管理部经理 风险管理部一组 风险管理部二组 主管昆明主城区 主管昆明地州八县 开始 风险控制部 搜集企业相关信息 调查部尽职 企业调查，完整收集资料 后与风险控制负责人对接 风控项目负责人核对资料， 与调查部及时沟通 完善企业资料 风控项目负责人整理资料召集 风险控制部 集中开会讨论 通过 陈述企业风险提出否定原因 未通过 制定风险控制部意见书 申请召开贷审会 制定合同 签署合同 风险控
7、制部办理反担保物登记手续 资料归档（填写归档登记表） 贷后回访 在保回访（评定企业风险等级，对企业进行分级管理） 风险控制业务流程注解 1、 基本对接： 调查人员在去企业调查之前与 风险控制部 基本对接，包 括贷款企业名称，贷款金额，贷款期限，担保费率，企业从属行业性质 。 2、 搜集信息 ：风险控制部基本了解企业情况之后搜 集企业基本信息与从属行业相关信息 。 3、 项目负责人对接： 通过调查部尽职调查，风险控制部根据企业所处行业 及经营状况、借 款人实际情况 的不同 ，秉承务实高效，抓大放小且实质重于形式的原则， 对企 业的贷款用途及信用状况，经营管理能力、经营理念、发展趋势及近期财务指标
8、主项核证（应收、应付主要客户往来记录，其他应付项目落实、成本分布明细等）进行详细对接。 4、 审核 及完善资料： 通过对借款人的贷前，贷中审核 内容主要 有： 借款方的实际贷款用途； 借款方的基本信息（包括其基础资料，充分了解借款方的偿还能力及信誉程度）； 抵押物的基本情况，质押物的基本情况； 第三方保证情况 等相关的资料的核证 5、 风险控制部 论证风险： 风险控制部贯穿整个贷款业务操作的全过程，秉承齐抓共管，协调一致，从企业内部管理上把握贷款担保风险，其主要风险论证包括： 担保申请人的基本资料 A、法人 到期回访 1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、工商信息查询单； 2、公司简介、验
9、资报告、公司章程； 3、法人代表身份证、法人代表证明书和授权委托书； 4、申请担保的董事（股东）会决议及董事（股东）会成员签字样本； 5、借款用途有 关的证明材料（购销合同、合作协议等）； 6、近二年财务审计报告、近三个月财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）、银行对账单和近三个月的税单及水电费清单； 7、贷款卡及银行信贷登记咨询系统信息单，与报表不符应详细说明； 8、主要存货明细、固定资产明细、应收账款明细及账龄分析表、或有负债情况表等； 9、反担保人 物 企业的有关资料； 10、其他有关资料（如生产经营或投资项目取得的环保许可证明，医药、卫生、采矿等特殊行业持有有权部门颁发的生产、经营
10、许可证明等）。 B、自然人 1、个人简介； 2、身份证件及婚姻 证明（如身份证、公务员证、教师证、警官证等）； 3、银行征信报告； 4、工作及收入证明； 5、近三个月的水费、电费、煤气费、或其它能证明其住址的付款收据； 6、家庭 /个人资产清单； 7、担保能力的证明，如房产证复印或其它资产证明。 C、其他组织（略） 实际贷款用途 ：通过借款方贷款的实际用途，综合分析其真实性、合法性 。 经营管理能力 （主要包括管理团队组成、股权关系、分工协作性等）。 A.贸易背景的真实性和可行性（合同的核实、采购商实力和信用资质、信用证开立行资质和信用证特殊条款、违约责任等） B.产品的供 应能力（产能“瓶颈
11、”、质量保证、成品质量测试） 经营团队目标战略 （ 了 解借款方在行业中的地位、经销区域，以及竞争对手、比较优势与劣势） C.销售网络中的分销点和物流是否牢固； D.成功经验的深度和广度，是否支持继续增长； E.关联企业的 担保风险及其表现形式 （ 多头授信、多头贷款风险；资产混同风险；财务状况虚假风险；资金挪用风险） F.生产饱和度（设备的投入使产能大大提高，需分析提高的产能，能否被顺利消化 ） G.生产的现场状况 应了解企业和项目背景，了解企业负责人的信用和能力，考察企业管理团队和整体素质，企业市 场竞争情况、销售和利润，弄清借款用途和还款来源； 主要核实企业现金流的真实情况，生产型企业，
12、通过考察企业主要生产经营场所，核实企业存、发货明细判断企业生产销售情况；贸易型企业，通过核实企业上、下游客户情况判断企业销售获利情况； 财务 控制 ： 担保业务直接涉及担保 财产、 费用收取 、 财务分析、债务承担、会计处理和相关信息披露等， 决定了财务控制在担保业务中有举足轻重的重要作用，这一环节主要考虑如下表： 企业的资产情况 企 业 的收 益 情 企业现金流情况 企业近三年资产情况 况分析 企业收入及利润状况分析 资产负债率 长期偿债能力 应收账款周转率 存货周转率 实际存货量 财务核实情况（账簿、凭证、原始单据及银行对账单抽查） 纳税申报表原件审核 银行负债及或有负债情况； 非 财务因
13、素： A.分析、判断担保申请人的主体资格、还款意愿； B.分析环境对企业的影响，主要包括：企业在行业中的地位、产品的市场竞争能力等； C.分析企业的还款能力，主要通过对其现金流的分析掌握企业的真实财务状况和偿债能力，预测企业未来的发展趋势，预计在未来的借款期间是否能够产生足够的现金流来偿还借款； 不同意担保： 陈述企业风险提出否 定原因 反担保措施设立： 对获得批准担保的企业 /自然人，必须以其 合法有效、易于变现 的资产作抵押或质押，或提供认可的第三方信用担保作反担保，反担保金额应大于担保金额，不能重复抵 /质押，根据审批情况，可同时采用一种或几种反担保措施。不允许有纯信用风险敞口； 借款主
14、体所有股东、高管及财务主管必须做个人连带责任保证； 反担保措施的具体要求： A、抵押 对抵押物的总体要求是：足值、可变现、且变现能力强，我公司对抵押反担保的具体要求有： （ 1）持有红本房地产证的商品房抵押的，应到国土局办理抵押登记，签署授权委托书并办理 公证。反担保金额为评估净值的 100%； （ 2）不能办理抵押登记的非商品房（含持有绿本房地产证的房地产、褐本房屋所有权证的房地产等）、土地、农村集体土地、宅基地等房地产， 收回相关原件保管 ； （ 3）红本房产证房产或变现性强的抵 /质押物的评估净值必须占借款金额的 60%以上，敞口部分可以采用个人信用、企业信用等保证方式进行补充，不允许有
15、纯信用敞口，特殊情况须经评审会同意。 （ 4）对于与银行合作的抵押加担保类的融资项目，担保金额可放大到评估净值的 100%。但原则上不论是抵押给我司作为反担保，还是直接抵押给银行，抵押物 必须办理完善相应的法律和抵押登记手续； （ 5）以机器设备抵押，必须是产权明晰 、价值较高的大型成套通用设备，购置发票齐全，设备成新率在 70%以上，反担保金额为评估净值的 30% 50%， 风险控制部项目经理应按有关规定在工商局办理抵押登记手续； （ 6）以车辆抵押，要求产权明晰，设备成新率在 70%以上，营运用途的使用期在三年以内，反担保金额为评估净值的 30% 50%， 风险控制部 项目经理按有关规定在车管所办理抵押登记手续 ； （ 7）以船舶抵押，必须权属清晰，购置手续完备，成新率在 70%以上，反担保金额为评估净值的 30% 50%， 风险控制部 项目经理按规定到海事部门办理抵押登记手续 ； （ 8）对于符合抵押反担保条件的机器设备、交通工具等，除了办理相应的法律
