1、浙江财经大学东方学院毕业论文（或毕业设计）小微企业融资困境及应对策略学生姓名 eeeeee 指导教师 eeee分 院 XXXXXXXX 专业名称 XXXXX班 级 XXXXXXXXXX 学 号 1111111111提交日期 2014 年 4 月 25 日 答辩日期 2014 年 5 月 10 日2014 年 4 月 25 日声明及论文使用的授权本人郑重声明所呈交的论文是我个人在导师的指导下独立完成的。除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写的研究成果。论文作者签名： 2014 年 4 月 25 日本人同意浙江财经大学东方学院有关保留使用学位论文的规定，即：学校有权保
2、留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以上网公布全部内容，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。论文作者签名： 2014 年 4 月 25 日0小微企业融资困境及应对策略摘 要：小微企业的存在和发展，为我国社会主义现代化建设发挥了不可替代的作用。在促进经济快速增长、缓解就业压力、维护社会稳定等方面做出了巨大贡献。然而我国小微企业资产规模相对较小、信誉度低、经营风险大、融资难等问题成为了制约小微企业发展的瓶颈。本文针对小微企业自身条件的限制和外部社会环境的限制两方面来分析造成小微企业融资困境的主要问题及成因，并提出了破解小微企业融资难的应对策略。关键词：小微企业；融资难；应对策略S
3、mall Enterprises Financing Difficulties And Coping StrategiesAbstract: The existence and development of small enterprises has played an irreplaceable role in Chinas Socialist modernization.It makes a significant contribution in promoting economic rapidly growth, easing the employment pressure, maint
4、aining social safety or more. However, due to the relatively small asset scale, poor reputation , big operating risk, small enterprises are facing certain difficulties in raising funds. Well, thats also became a tough constraints to its development. for the two aspects limiting factor of their own l
5、imit conditions and the external social environmental constraints to analyze the main problems and the reason in small enterprises, and puts forward the solution in crack the small enterprises financing.Key words: Small enterprises; Financing difficulties; Strategy0目 录一、引言1二、小微企业及其融资的基本模式1（一）小微企业的概念
6、 .1（二）小微企业的特点 .5（三）小微企业的融资模式 .6三、影响小微企业融资的主要因素 .8（一）小微企业融资的内部影响因素 .8（二）小微企业融资的外部影响因素 .9四、破解小微企业融资困境的对策 .12（一）加强自身经营管理，健全各项制度建设 .12（二）努力完善信贷组织体系 .12（三）完善信贷环境和信贷机制 .13（四）不断完善法律制度，加强财税政策的扶持力度 .14五、结束语 .14参考文献 160一、引 言伴随着改革开放的脚步，我国小微企业已成为我国国民经济快速增长的新动力，也是企业家们创业成长的主要平台。作为中国经济最活跃也是最脆弱群体的小微企业，具备大企业所无法替代的特殊
7、战略地位，它不仅在增加就业岗位、促进经济快速增长、优化资源配置等方面发挥着举足轻重的作用，而且也是当地政府财政收入的重要来源之一。然而小微企业在自身的发展过程中遇到了融资成本高、融资渠道狭窄、融资方式单一、融资结构不完善等诸多缺陷。融资难就成为其发展壮大的关键因素之一，面对如此严峻的融资局面，不管是当地政府还是社会各界都应该关注并重视这一问题，并积极创新，勇于实践，寻找出更多有效的解决途径，为小微企业营造一个良好的融资环境并建立起完善的运营机制和监督体系。二、小微企业及其融资的基本模式（一）小微企业的概念对于小微企业范畴的界定，意义十分重大。界定范围过于狭窄，就会使应该得到扶持的小企业被排除在
8、门槛外，界定范围过于宽泛，就会使有限的资源过于分散，不能真正起到扶持小企业的作用，长期以来，小微企业并没有相对明确的定义，这些模糊的定义也为小微企业的发展带来了诸多不便。因为不管是从理论上还是在实践当中给小微企业下一个比较明确的定义都是有点困难的，当前，世界各国对于小微企业的概念也一直没有一个统一的标准，国际上也很难给予“微”一个清晰的规定。然而只有大致知道，传统上对小微企业概念的界定一般是有两个标准。一是企业的地位，就是根据企业在同行业中的相对影响力或者在当地的经济发展的贡献来给小微企业下定义。二是企业的规模，这种标准一般是以企业雇佣人数或者资产的规模，企业的资产一般是以一定时期内企业的营业
9、收入为依据来给小微企业下定义。这些划分标准都并没有指出明1确的依据，所以还需要我们在实践中不断研究，制定出更严密的划分标准。我国对企业的划分标准经过多次的调整，现在采用的是 2011 年 6 月 18 日发布的中小企业划型标准规定 。2011 年的划分标准如下表 2-1 所示：表 2-1 2011 年中小企业划型标准一览表 1行业 认定范围 类型划分 营业收入 从业人员 资产总额中型 2 亿营业收入 500 万小型 500 万营业收入50 万1.农林牧渔业营业收入小于 2 亿微型 营业收入50 万中型 4 亿营业收入 2000 万 1000 人从业人员300 人小型 2000 万营业收入300
10、 万 300 人从业人员20 人2.工业企 业营业收入小于 4 亿或从业人员小于1000 人微型 营业收入300万 从业人员20 人中型 8 亿营业收入 6000 万 8 亿营业收入 5000 万小型 6000 万营业收入300 万 5000 万营业收入 300 万3.建筑业营业收入小于 8 亿或资产总额小于8 亿万微型 营业收入300 万 营业收入300 万中型 4 亿营业收入 5000 万 200 人从业人员20 人小型 5000 万营业收入1000 万 20 人从业人员5 人4.批发业营业收入小于 4 亿或从业人员小于200 人微型 营业收入1000 万 从业人员5 人中型 2 亿营业收
11、入 500 万 300 人从业人员50 人小型 500 万营业收入100 万 50 人从业人员10 人5.零售业营业收入小于 2 亿或从业人员小于300 人微型 营业收入100 万 从业人员10 人6.交通运输业营业收入小于 3 亿或从业人员小于中型 3 亿营业收入3000 万1000 人从业人员300 人2小型 3000 万营业收入200 万 300 人从业人员20 人1000 人微型 营业收入200 万 从业人员20 人中型 3 亿营业收入 1000 万 200 人从业人员100 人小型 1000 万营业收入100 万 100 人从业人员20 人7.仓储业营业收入小于 3 亿或从业人员小于
12、200 人微型 营业收入100 万 从业人员20 人中型 3 亿营业收入 2000 万 1000 人从业人员300 人小型 2000 万营业收入100 万 300 人从业人员20 人8.邮政业营业收入小于 3 亿或从业人员小于1000 人微型 营业收入100 万 从业人员20 人中型 1 亿营业收入 2000 万 300 人从业人员100 人小型 2000 万营业收入100 万 100 人从业人员10 人9.住宿业营业收入小于 1 亿或从业人员小于300 人微型 营业收入100 万 从业人员10 人中型 1 亿营业收入 2000 万 300 人从业人员100 人小型 2000 万营业收入100
13、 万 100 人从业人员10 人10.餐饮业营业收入小于 1 亿或从业人员小于300 人微型 营业收入100 万 从业人员10 人中型 10 亿营业收入 1000 万 2000 人从业人员100 人小型 1000 万营业收入100 万 100 人从业人员10 人11.信息传输业营业收入小于 10 亿或从业人员小于 2000 人微型 营业收入100 万 从业人员10 人中型 1 亿营业收入 1000 万 300 人从业人员100 人12.软件和信息服务业营业收入小于 1 亿或从业人员小于300 人小型 1000 万营业收 100 人从业1备注：划分企业类型时其下限必须同时满足两条件，上限至少满足
14、一个条件，农林牧渔业与其他未列明行业除外。3入50 万 人员10 人微型 营业收入50 万 从业人员10 人中型 20 亿营业收入 1000 万 1 亿营业收入 5000 万小型 1000 万营业收入100 万 5000 万营业收入 2000 万13.房地产开发经营营业收入小于 20 亿或资产总额小于 1 亿万微型 营业收入100 万 营业收入 2000 万中型 5000 万营业收入1000 万 1000 人从业人员300 人小型 1000 万营业收入500 万 300 人从业人员100 人14.物业管理业营业收入小于 5000 万或从业人员小于 1000人 微型 营业收入500万从业人员10
15、0 人中型 300 人从业人员100 人 12 亿营业收入 8000 万小型 100 人从业人员10 人 8000 万营业收入 100 万15. 商务服务业和租赁业资产总额小于 12 亿或从业人员小于 300 人微型 从业人员10 人 营业收入100 万中型 300 人从业人员100 人小型 100 人从业人员10 人16.其他未列明行业从业人员小于 300 人微型 从业人员10 人从以上中小企业划型标准一览表中可以了解到，我国采用的标准是国际通行的，也就是根据企业的雇佣人数，营业收入等来划分，采用与国际一致的划分标准，一方面有助于相互间的比较，有一定的借鉴作用，另一方面有利于与国际上通常的划
16、分标准相衔接，在实践过程中更加有依可循。2011 年新调整的划分标准与 2003 年的划分标准相比更加合理，切合实际，在实践中可操作性也比较强，这在一定程度上也是一个大的进步。2011 年 7 月国家统计局、国家发改委、工业和信息化部、财政部四个部门共同研究制订了微型企业划型标准规定 ，中小企业又更准确的划分为中型、小型、微型三种类型，具体划分标准如下表 2-2 所示：表 2-2 2011 年微型企业划型标准一览表 141工业和信息化部、国家统计局、国家发改委和财政部四个部门研究制订的微型企业划型标准规定 ，2011 年 7 月0工业 从业人员 20 人以下 营业收入 300 万元以下交通运输
17、业 从业人员 20 人以下 营业收入 200 万元以下建筑业 资产总额 300 万元以下 营业收入 300 万元以下房地产业 资产总额 2000 万元以下 营业收入 100 万元以下（二）小微企业的特点现阶段，我国小微企业的特点归纳为以下几点：1.数量多、规模小，分布广小微企业作为社会主义经济的重要组成部分，各地区各个行业都遍布着小微企业，不仅数量众多，而且在第一、第二和第三产业中所占的比重也比较大，几乎涉及了我国所有的竞争性行业和领域。特别是生产制造业和各种服务行业分布更为广泛。在经济全球化和信息更加便捷的大背景下，小微企业为了能更好的适应社会发展趋势，许多关联性比较强的小微企业按产品类别或
18、产业链在空间上不断集聚，形成了一大批以私营小微企业高度集聚为特征的产业集群。在这些地区小微企业的发展水平作为这一地区的考量标准。2.资金不足，技术创新能力低小微企业没有大企业那样强大的资金来源，由于自身条件的限制和社会环境的限制，导致小微企业筹集资金难度十分大，特别是小微企业发展时间较短，一开始建立时以内部融资为主，大多筹集的资金较少。面对这种现状，就更难得到大银行的信贷支持，银行不能持续提供信贷支援很大程度上造成了小微企业的筹资困难，没有了资金的投入，就越发无法在技术上得到提高。这些都直接导致了小微企业的恶性循环。在我国各地区的小微企业中，普遍从事的都是些技术含量低，工序简单的产品，能够实现自动化生产的很少。高技术低成本生产的小微企业更是少之又少。 3.经济体制多元化 多元化的经济体制是目前的小微型企业的一个最大的特点。自改革开放以来，从根本上，我国彻底改变了曾有的局面国有经济占据主导地位，一统天下。这种改变也使得不同成分的各种经济主体，能以各种不同的形式参与到
