1、浅析我国中小企业信贷风险基本特征及防范对策【摘要】在中小企业对促进经济发展、刺激金融创新、缓解就业压力等方面发挥重要作用的同时，其信贷风险管理问题日益突出，影响着银行等金融企业的经营绩效和市场竞争力，对信贷风险的研究成为了中小企业发展的重中之重。因此，深入研究我国中小企业信贷风险问题，对我国商业银行具有重要的实践意义。通过对中小企业信贷风险的基本特征进行分析，提出了针对中小企业信贷风险的防范对策，以期促进中小企业与社会经济持续与和谐的发展。 下载 【关键词】中小企业 信贷风险 基本特征 防范对策 随着经济发展，中小企业在我国经济发展中的地位日益凸现，已成为拉动经济的新的增长点。为中小企业提供贷
2、款服务，大力发展中小企业金融业务必然是金融企业加快转型和业务创新的战略选择。随着经济发展的需要，中小企业信贷逐渐成为金融企业的新兴业务和利润增长点。各金融企业加大了对其的贷款力度，随之贷款风险也在增长，有效监督和防范该风险已成为金融企业迫切需要解决的问题，国内对中小企业信贷风险管理的研究也在不断深化。 一、我国中小企业信贷风险的基本特征 中小企业相对于大型企业而言，规模小，人员素质较低，研发投入不足，市场研判能力较弱，缺乏足够的应变能力，在激烈的市场竞争中往往处于不利地位。因此，中小企业通常被金融企业认为其信贷风险较高，因而对中小企业贷款设置一定的限制，这不仅加剧了中小企业获取资金的难度，也影
3、响到中小企业的正常发展。 （一）中小企业抗风险能力弱 中小企业相对于大型企业而言，规模小，资金有限，在生产经营上投入与产出很小，研发投入不足，技术和资本密集程度低，对市场研判能力较弱，缺乏企业核心竞争力，这些弱势导致其在激烈的市场竞争中处于不利地位和自身抗风险能力非常弱。此外，中小企业的发展模式一般为粗狂式发展，缺乏长期战略规划，对市场变化没有足够的应变能力，难以抵挡较大的风险侵袭，抗市场风险能力弱。从银行角度来看，由于中小企业存在较高的经营风险，导致银行在对中小企业的贷款支持方面存在顾虑。 （二）信息不对称 中小企业缺乏正常信息披露和财务数据失真，使得银行很难客观地了解企业具体的生产经营状况
4、和企业的内部财务状况，造成银行在授权信贷业务时无法有效评估风险。同时，分散在不同行业部门的企业信息共享机制尚未真正建立，无法获取更为全面、准确的企业信息，造成了银行与企业之间的信息不对称，这种信息的不对称容易引起道德风险和逆向选择问题。此外，中小企业在经营和内部管理都存在问题，加之中小企业分布数量众多，银行很难对其全面了解，在信息呈现不对称状态下，银行无法评估中小企业的经营发展能力，加大了信贷风险。 （三）征信体系不完善 我国社会经济发展配套措施相对落后，在信用环境建设方面，社会信用体系不健全，无法对中小企业信用情况进行有效的数据管理。加之不少中小企业经营者素质相对较低，缺失信用观念，在交易和
5、融资关系中诚信不足，使逃避银行等金融企业的债务现象日趋严重，企业违约后，金融企业收回贷款本息的难度加大，在银行等金融企业无法对信贷资金风险进行判断下，采取加强信贷管理和提高放贷条件。 （四）担保制度与补偿制度的缺失 由于中小企业固定资产少、产权不明晰、抵押权属关系不明确等问题，导致中小企业信贷中存在实物资产担保、抵押难的现象，导致银行等金融企业抵押风险加大。同时，中小企业在办理保证担保贷款时，往往超出其承受能力，出现问题容易造成担保风险转化为现实信贷资产损失。此外，目前面向中小企业的信用担保业务发展还难以满足中小企业提升信用能力的需要，担保的风险分散与损失分担及补偿制度尚未形成，使得担保资金的
6、放大功能和担保机构的信用能力均受到较大制约。 （五）关联风险的存在 由于中小企业之间的关系错综复杂，关联资金大量占用，关联风险很难被银行等金融企业监控管理，尤其是在外部监管缺失的环境下，关联风险更为突出。关联方的风险是催账机构尚处在成长期不够完善，最后带来银行等金融企业的利益受损。 （六）小企业信贷的收益和成本不匹配 由于中小企业财务信息不可信，企业素质参差不齐，金融企业对中小企业贷款投入的精力远远高于大型企业。同时由于中小企业贷款规模比较小，贷款金额为金融企业带来的收益比较少，造成金融企业的收益和成本不匹配，相对增加了金融企业的经营管理成本。此外，中小企业信贷时间短、需求频率高，又增加了金融
7、企业的风险管理难度和成本。 二、加强金融企业中小企业信贷风险管理的防范对策 解决中小企业信贷风险的关键在于了解和分析中小企业的信贷风险特征，不断完善对中小企业信贷的评估机制，从而在有效控制风险的前提下实现风险和收益的均衡。基于这样的考虑，笔者对于加强中小企业信贷风险管理提出如下几点对策： （一）加强对高素质风险管理人才的培养 一个完备的风险管理体系和科学的风险防控机制必须要有专业的风险管理技术人员。在银行等金融企业的信贷风险管理过程中，相关业务人员的业务素质、业务能力很大程度上影响了信贷结果。目前我国在风险管理人员方面没有专业的权威的行业资格认证，从事该行业的合规人员较少，缺少定量的风险管理工
8、具。金融工程师、金融分析师在银行等金融企业还是稀有资源。为此，需要培养既有专业知识又有实际经验的风险管理人员，这些人员不仅要熟知国际上最先进的风险管理知识和风险管理工具，也要具备丰富的风险管理经验。 （二）完善中小企业信贷风险评估体系 为加强中小企业信贷风险技术的完善，要根据我国中小企业行业、地域的特点，同时参考国际上中小企业信贷风险管理方法，加快开发适合我国中小企业贷款的风险评估技术，完善信贷风险评估体系。此外，还需根据我国实际情况，充分考虑诸如区域风险差异性、利率市场化进程、数据质量不高、企业财务欺诈现象、道德风险偏高等国内特有的现象，同时，结合金融工程技术、VAR、EAV 等风险计量工具
9、，努力开发出适合自身特点的模型框架和参数体系，形成整合之后统一的风险评估体系。 （三）完善管理流程，严管资金用途，注意风险控制 加强中小企业信贷全流程风险控制，实现风险管理关口前移。信贷业务的第一道防线就是贷前调查，主要包括收集资料、现场调查和信用审查，同时需要业务人通过对企业的信贷需求、经营状况、担保措施、资金流量等方面认真调研，形成详细真实的贷前调查报告。此外，要加强贷款条件的落实与贷款资金用途监管，贷款条件的落实直接关系到担保措施是否到位，风险是否全面覆盖，而对贷款资金有效的掌握其动向，可防控风险。根据风险评估的基本要求加强贷后监测工作，做好全程风险管理工作，加强风险预警控制。对出现风险
10、预警的贷款，果断采取调整贷款条件、贷款方案、还款方案以及重新落实担保等重组措施，以化解风险，形成有进有退的良性运行机制。 （四）创新担保方式 增加创新中小企业贷款的担保抵押方式，在重视人保的重要作用同时采用联保贷款、应收账款质押贷款、政策性担保贷款等方式，积极发展无形资产质押贷款等形式，适当的扩大担保物的限制范围，尝试推行应收账款、专利等的抵押方式来增加企业的还款来源。在原有风险共担模式下，利用供应链、产业链、企业集群等风险共担机制，创新金融模式，提高对整体的授信重视程度，同时引入第三方监管，提高商业银行效率，可有效降低大中小企业的信贷风险。 （五）开发和创新中小企业信贷产品 创新信贷产品要针
11、对中小企业客户不同发展阶段的资金需求，合理开发适合中小企业周期性的信贷产品。针对企业发展的初创、成长、成熟、衰退四个阶段，设计配套的金融产品，以满足中小企业的融资需求。同时，通过信贷产品的使用情况来掌握企业的信贷风险特征。 （六）提高中小企业信贷风险意识 提高中小企业信贷风险意识，使企业充分认识到减少贷款风险也是发展。建立内涵发展的信贷风险文化，将信贷文化建立在风险防范上，通过风险管理来实现收益的平衡。同时，中小企业要主动积极维护企业自身的信用形象，规范信贷行为，对出现的信贷预警及时处理。 三、结语 随着我国社会主义市场经济的不断发展，中小企业已是我国国民经济取得长足发展的关键所在，银行等金融
12、企业信贷是我国中小企业扩大生产、获取资金支持的重要途径。在进行信贷业务时，信贷风险日益增加，如何有效防范信贷风险成为了银行等金融企业与中小企业发展的重中之重，本文对中小企业信贷风险的基本特征进行了分析，提出了信贷风险的防范对策。以期在信贷过程中降低中小企业的信贷风险，促进中小企业与银行等金融企业的同步健康发展。 参考文献 杨元泽.中国中小企业信贷风险评估研究J.金融论坛， 2009，（3）：69-73. 辛树人，向珂.中小企业金融制度的缺陷分析及矫正点选择J.金融研究，2004.（7）：69-71. 梁琪.商业银行信贷风险度量研究M.北京：中国金融出版社，2005. 陈倩雯，严佳.商业银行中小企业贷款信用风险管理研究J.时代金融，2014，（6）：112-113. 陈伟.论我国商业银行小微企业信贷风险控制J.财经之窗， 2014，（1）：62-63. 陈雨.商业银行企业信贷风险管理研究D.华中师范大学，2014. 彭友宝，尤若颖.对加强中小企业信贷风险控制的探索与思考以湖南省常德市为例J.金融经济，2014.179-181. 作者简介：赵婷（1974-），女，汉族，山东滨州人，现任职于中国建设银行滨州分行。
