1、12目录一、调研背景 .3二、调研内容中小企业融资需要的条件 .3三、业务介绍 .4（一） 、保理业务简介 .4（二） 、保理业务的特点 .5（三） 、保理业务对买卖双方的益处 .5（四） 、关于保理业务的其他介绍 .5四案例分析 .5（一） 、案例背景 .5（二） 、农行对 B 公司进行调查分析 .6(三)、B 公司从农行为其办理的保理业务中受到的好处 .6（四） 、案例总结 .6五、总结 .73一、调研背景调研时间：2012 年 9 月 27 日调研地点：调研对象：中国农业银行被调研人：谢咨询电话：调研方式：面对面交谈调研目的：中小企业融资二、调研内容中小企业融资需要的条件问：中小企业为什
2、么会出现融资难的问题？谢：首先，中小企业在贷款的时候需要时间快能使资金快速到账，而银行在为中小企业贷款时需要的程序很多，最快的话也会半月左右的时间；其次，中小企业若出现财务报表不正常、企业业务不规范、现金流水不正常等情况时，银行不予其贷款。问：中小企业在什么样的情况下才能在银行获取贷款呢？谢：银行会对企业的财务报表、企业业务、现金流水等进行资格考核，考核符合标准，他们才有可能在银行贷款。同时，还要有固定资产做抵押。问：那么什么样的固定资产才能被银行作为抵押物呢？谢：一般为房产抵押，机器设备抵押，机器设备必须是常用设备，也就是说其他公司等经常用的机器设备。问：贵行会接受货物抵押吗？谢：一般不会接
3、受货物抵押，毕竟货物抵押有一定的风险存在，如货物受市场波动使产品贬值等情况出现。同时，还要派人对货物进行保管等，所以我们不接受货物抵押贷款。问：对于中小企业的担保，贵行会怎么看待这个问题呢？谢：担保这块我们没有做。这涉及到很多问题，也很麻烦。问：如何对中小企业的信用进行评级？谢：一般是根据财务报表和企业从中国银行获取的贷款卡来给出信用等级，每年对其评级一次，若出现征信不良则会影响企业贷款。4问：贷款出去其实也是有一定的风险存在的，贵行有坏账的准备么？谢：风险是肯定有的。但是一般都不会怕，因为放款时会让他们用固定资产做抵押，一般都是企业的房产来做抵押的。问：中小企业除了银行贷款这一途径，还有哪些
4、方式呢？谢：一般就是贷款中介，贷款中介的贷款速度快。但是，贷款的利息比较高。还有就是在民间融资。问：中小企业在银行贷款金额的上下限各是多少呢？谢：每个银行的权限不一样，其金额也不一样。我们银行的上下限是 50-5000 万。当然 10-50 万的小金额也会放贷。问：若中小企业财务报表正常，没有固定资产，但是有下游企业的银行汇票，贵行会对其放贷吗？谢：这种情况我们称为保理业务，但其下游企业必须是实力比较强的企业，如 3A 级的客户，这样汇票实现的的几率要高。问：能简单的介绍下贷款的流程吗？谢：首先是客户提出申请，我们银行进行业务受理，对符合我行相关政策的客户，针对其行业特性提出融资方案，然后会派
5、专人至客户经营的场所进行现场调查，完成调审报告，最后银行会举行一个内部审贷会，如果审核不通过，会及时告知客户审批结果，并及时退还客户资料，若审批通过，我行会与客户签订合同，发放贷款。三、业务介绍在调研的过程中，谢军行长为我们简单的介绍了农行关于企业在供应链上的融资业务即保理业务业务。其大致内容如下：（一） 、保理业务简介国内保理是指保理商（通常是银行或银行附属机构）为国内贸易中以赊销的信用销售方式销售货物或提供服务而设计的一项综合性金融服务。卖方（国内供应商）将其与买方（债务人）订立的销售合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与
6、坏账担保等综合性金融服务。5（二） 、保理业务的特点1、兼容多种操作方式，突破应收账款债务人不配合办理手续的瓶颈，应收账款一旦形成，即可办理保理业务； 2、支持多种融资方式，便于企业灵活选择合适的融资品种，合理控制财务成本； 3、融资期限可以突破单笔应收账款的金额和期限，降低企业资金管理的难度。（三） 、保理业务对买卖双方的益处对卖方而言1、将未到期的应收账款立即转换为销售收入，改善财务报表； 2、对买方提供更有竞争力的远期付款条件，拓展市场，增加销售； 3、买方的信用风险转由应收账款受让银行承担，收款有保障； 4、资信调查、账务管理和账款追收等由应收账款受让银行负责，节约管理成本 。 对买方
7、而言 1、利用优惠的远期付款条件，加速资金周转，创造更大效益； 2、节省开立银行承兑汇票、信用证等的费用。适用对象（四） 、关于保理业务的其他介绍1、期限：保理融资期限一般不超过 12 个月，最长不超过 18 个月(含 1-6个月的宽限期) 。 2、额度：保理融资金额根据应收账款的质量、结构和期限按一定的预付比率确定，一般不超过应收账款净值的 80%。 3、利率：应收账款融资按人民银行规定收取融资利息，利率按照同档期贷款利率含浮动计算。 4、费率：办理业务的手续费费率的高低取决于交易性质、金额、融资风险和服务内容等，一般为应收账款净额的 0.1-1%。四案例分析（一） 、案例背景B 公司为汽车
8、零配件生产厂商，主要为我国几大汽车生产厂家供货，由于6行业特性以及买家的强势地位，买家向 B 公司提出的付款周期为 3-6 个月，付款周期较长，公司必须补充流动资金，随着销售收入的增加，营运资金在生产各环节中占比随之增加，造成 B 公司流动资金紧张，为保证 B 公司的正常生产经营周转，满足市场需求，该公司希望可以融资来专门用于满足买家的采购需求。但由于 B 公司成立时间较短，受自身的积累和融资担保影响，融资较为困难。（二） 、农行对 B 公司进行调查分析B 公司向农行提出了贷款融资申请。于是，农行对 B 公司的发展和其财务等做了一系列的调查。其调查分析结果如下：1、B 公司至成立到调查期间财务
9、状况正常；2、B 公司至成立到调查期间在银行贷款信誉良好；3、B 公司虽成立时间不久但已经形成较稳定的盈利模式，有一定的资产收入；4、B 公司下游的汽车生产厂家信誉好，经营稳定，实力雄厚；5、B 公司合同执行严格，回款稳定，合同约束力强；6、B 公司现阶段无履行合同的不利因素。基于客户这种情况和需求，农行向客户提出了保理业务解决方案。具体操作为，B 公司发货后，向农行提交产生的所有应收账款文件，并转让给农行，农行确认账款后，向 B 公司提供融资。之后，农行负责应收账款的管理和催收。同时，由于买家资质良好，农行还对这部分买家的应收账款提供信用风险担保服务，如果到期买方无力付款，农行将做担保付款。
10、(三)、B 公司从农行为其办理的保理业务中受到的好处1、有效缓解了 B 公司的营运资金压力，加快资金周转，缩短资金回收期，增强竞争力； 2、买方的信用风险转由银行承担，收款有保障； 3、B 公司将未到期的应收账款立即转换为销售收入，优化了财务表结构； 4、资信调查、账务管理和账款追收等由农行负责，节约 B 公司的管理成本 。 5、成本较低，手续简便，B 公司可随时根据买方需要和运输情况发货，把7握商机。（四） 、案例总结从该案例可以看出，企业要获得银行贷款，良好的财务状况和稳定的发展是必不可少的条件，同时也必须有良好的信誉。银行办理的保理业务可以较好的解决中小企业因资金回笼慢而影响企业的发展这一严峻的问题。作为供应链金融衍生出的保理业务可以解决目前国内众多企业因固定资产不足，资金短缺等金融问题，为银行新的金融业务开展，新利润来源提供合理化路径。五、总结通过本次
