1、 毕业论文 （ 2010届） 商业银行中小企业贷款研究 所在学院 专业班级 金融学 学生姓名 学号 指导教师 职称 完成日期 年 月 I 摘 要 改革开放以来 ,浙江省中小企业迅猛发展 ,已成为浙江经济重要组成部分 ,但由于广大中小企业贷款困难 ,普遍面临较大的资金压力 ,再 加上原材料价格上升、人民币升值加快、劳动力成本上升等综合因素影响 ,作为中小企业大省的浙江省经济经受着前所未有的考验。在这众多的困难中 ,中小企业资金紧张、融资途径狭窄是最主要的困难之一 ,融资难已成为制约浙江省中小企业发展的最大障碍。 作为具有经济杠杆调节作用的金融机构，特别是商业银行应当承担起社会责任，为解决中小企业
2、贷款难的问题做出应有贡献，同时也是商业银行自身完善和发展的客观需要。 本文 基于对中国银行义乌支行的调研对中小企业融资问题进行了分析，分析了商业银行惜贷原因，并描述了浙江省为缓解这一问题已经采取的一系 列积极措施和收获的成果，进一步找出中小企业融资难的原因，并对试图解决这一问题提出一系列针对性的对策。 关键词： 中小企业；商业银行；贷款II Abstract Since the reform and opening up, the rapid development of small and medium-sized enterprises in Zhejiang province, has
3、become an important part of Zhejiang economy, but due to small and medium-sized enterprises loan difficulties, universal facing larger financial pressure, plus the prices of raw materials, RMB appreciation faster, higher labor costs etc. Comprehensive factors, as small and medium-sized enterprises o
4、f Zhejiang province economic experiencing unprecedented trial. In this great difficulties smes financing channels of funds, narrow is the main one difficulty, difficulty in financing have restricted the development of small and medium-sized enterprises in Zhejiang province the biggest obstacle. As w
5、ith economic levers regulatory role of financial institutions, especially a commercial bank should undertake the responsibility for solving the small and medium-sized enterprises loan difficult problem to make due contributions, also be an objective need to commercial bank itself improvement and dev
6、elopment. Based on the investigation of bank of China yiwu branch of smes financing problems are analyzed ， Analyzes the reasons for commercial banks reluctance to lend, and describes a series of positive measures and harvest the results that Zhejiang Province have been taken to alleviate this probl
7、em, and further to find out the reasons for financing small and medium enterprises, and attempts to propose series of targeted measures. to solve this problem. Keywords: Small and medium-sized enterprises; Commercial Banks; loans目 录 1 浙江商业银行中小企业资金供给状况分析 .1 1.1 浙江中小企业融资需求 .1 1.1.1 中小企业资金缺口日益加大 .2 1.1
8、.2 中小企业融资成本上升，承受资金高成本压力 .2 1.1.3 商业银行贷款结构失衡，中小企业长期贷 款紧缺问题突出 .3 1.1.4 金融机构传统贷款机制加大了中小企业的融资难度 .3 1.2 浙江商业银行中小企业贷款供给状况 .3 1.2.1 浙江商 业银行目前中小企业贷款供给总量及比例 .3 1.2.2 浙江商业银行中小企业贷款难问题的逐步改善 .4 1.2.3 浙江商业银行中小企业贷款仍存在的问题 .7 2 中小企业融资难的一般原因及分析 .8 2.1 中小企业本身弱势 .8 2.1.1 中小企业自身素质不高 .8 2.1.2 中小企业内部 治理结构不完善 .9 2.2 商业银行对中
9、小企业惜贷原因 .9 2.2.1 自身机制不完善影响到中小企业金融服务进展 .9 2.2.2 中小企业自身存在 的高风险因素导致商业银行不愿放贷 .10 2.2.3 外部环境 . 11 3 实证分析 基于对中国银行义乌分行中小企业贷款的分析 .13 3.1 中国银行 义乌分行中小企业贷款状况分析 .13 3.1.1 中国银行义乌分行中小企业贷款状况 .13 3.1.2 中国银行义乌分行改善对中小企业贷款的措施 .14 3.2 中国银行义乌分行中小企业贷款存在问题、原因分析 .16 3.2.1 中国银行义乌分行中小企业贷款存在问题 .16 3.2.2 中国银行义乌分行中小企业贷款难原因分析 .1
10、6 4 浙江商业银行中小企业贷款的改善对策 .18 4.1 中国银行义乌分行中小企业贷款的改善对策 .18 4.1.1 中小企业通过自身改善提高银行放贷积极性 .18 4.1.2 银行解决中小企业经营模式转型过程中的难题 .18 4.2 浙江商业银行中小企业贷款的改善对策 .19 4.2.1 建立健全有利于支持中小企业发展的体制机制 .19 III 4.2.2 在银行内部构建完善的中小企业服务体系 .19 4.2.3 根据中小企业实际开办多种为中小企业服务的融资业务 .19 4.2.4 中小企业自身的改善 .20 4.2.5 外部环境的改善 .20 结 论 .5 参考文献 .6 致 谢 .6
11、1 改革开放以来，我国中小企业发展迅速，中小企业数量日益增长。根据 2010年中国中小企业发展年鉴数据显示，规模以上中小企业 2002 年为 231074个， 2010 年为 299276 个，增幅达 29.5%。中小企业在其快速发展中，对国民经济发展的贡献日益显著。中小企业的产品销售额、利润总额、利税总额连年增加。中小企业的快速发展，有力地支持了经济建设，推动了国民经济的持续增长。而且中小企业就业贡献突出随着中小企业数量的日益增长，中小企业吸纳了大量的劳 动力，一定程度上缓解了社会就业矛盾。 2005 年，中小企业就业人数占全部企业就业人数的比例为 60.9%， 2010 年这一数据接近 8
12、0%。最后中小企业创新能力趋强，不断发展中的中小企业，创新能力逐渐加强，中小企业在我国创新体系建设中也发挥着越来越重要的作用。中小企业一般规模小、结构简单、对市场反应灵敏，所属行业广泛，在技术创新中具有一定的优势。而中小企业自主创新具有数量多、周期短、成本低、效率高等特点，据 2010 年中国中小企业发展年鉴数据显示，我国 65%的发明专利、 75%以上的技术创新、80%以上的新产品都由 中小企业完成，中小企业已经成为推动我国技术创新的新生力量。中小企业对国民经济的贡献显著，但是融资困难也一直是困扰中小企业发展的难题。 本文通过中国银行义乌分行对中小企业贷款状况的分析及市场调查，指出了中国银行
13、义乌支行中小企业贷款存在的问题，总结了浙江商业银行中小企业贷款难问题的状况，并有针对性的提出了完善中小企业贷款业务的思路。 1 浙江商业银行中小企业资金供给状况分析 浙江省是全国经济最活跃的地区以及中小企业最多的省份之一，中小企业融资难的问题尤为突出，在金融危机爆发过之后，这一问题更为严重，可以说关乎到 企业的生存与发展，所以说解决浙江商业银行中小企业贷款难问题是当务之急，重中之重。但根据浙江商业银行中小企业资金供给状况分析，出现了需求和供给矛盾的问题。 1.1 浙江中小企业融资需求 在市场经济条件下，企业的融资一般是通过两个渠道完成的。一是直接融资，通过发行股票和企业债券等形式进行融资；二是
14、间接融资，主要通过银行贷款和各种金融工具进行融资。目前，中小企业直接融资状况并不十分理想。我国在主板市场上市的企业有 1000 多家，其中大多是国有企业，仅有少数产2 品成熟、效益好、市场前景广阔的中小企业可以争取到直接上市筹 资。而在债券市场上，中小企业暂时还不是券商的备选企业。所以，对于大多数中小企业来说，间接融资，尤其是通过银行贷款融资就成为了其获得资金最为重要的手段。 2008 年以来，国际国内经济环境千变万化，特别是前几年受到罕见的国际金融危机和出口市场急剧萎缩的严重冲击，以出口型和加工型为特征的浙江中小企业首当其冲受到了严重影响。据浙江省中小企业局发布的 2010 年浙江中小企业发
15、展报告数据显示， 以中小企业为主的民营企业中，真正不缺乏资金的仅占 12%，资金匮乏的中小企业则占到 80%，其中严重缺乏者为 20%.他们的资金需求 量非常之大， 但是， 据 2010中国中小企业发展年鉴数据显示 ，有 16.27%的中小企业认为从银行获得贷款较容易，有 60.47%的中小企业认为从银行获得贷款较难，有 23.26%的中小企业认为从银行获得贷款十分困难，即 83.73%的中小企业贷款需求没有得到满足，这使融资难这个困扰中小企业发展的矛盾更加突出，并呈现出新的问题，新的情况。 1.1.1 中小企业资金缺口日益加大 一是企业资金需求增加。 2008 年以来，原材料、劳动力、煤电油
16、运等生产要素价格持续上涨，产品市场特别是出口产品市场的竞争日趋激烈，中小企业的产品 销售越来越困难，大量的流动资金滞留在生产环节，应收账款增多，存货占用资金上升，企业资金需求量快速增加。二是民间借贷信心受到影响。受金融危机影响，一些原本效益较好的中小企业经营面临困境甚至停产倒闭，无法偿还借贷的资金，以致原本活跃的民间融资迫于日益上升的借贷风险也明显收缩。 1.1.2 中小企业融资成本上升，承受资金高成本压力 目前，银行对中小企业的贷款利率普遍上浮 30% 40%，高的上浮达 80%。不少银行还要求企业存单质押，使国有银行综合融资费率达到了 11.65%，股份制银行综合融资费率达到了 15.40
17、%，如 果是担保贷款加上担保机构平均 23 个百分点的担保费率，中小企业承担的融资成本将更高，而多数地方民间融资月利率已经高达 4 分到 6 分。过高的资金使用成本对中小企业的经济效益产生了较大的影响。 2010 年上半年浙江中小企业财务费用同比增长 38.83%，其中利息支出增长 43.27%。 3 1.1.3 商业银行贷款结构失衡，中小企业长期贷款紧缺问题突出 中小企业是有生命周期的，它在不同的成长时期需要商业银行不同期限的贷款支持。但目前商业银行贷款普遍存在着“扶大收小”和“期限失衡”的结构性矛盾。据统计，浙江省金融机构各项贷款中， 占全省税收总额 50%以上的乡镇企业（农村中小企业）贷
18、款比重从 2000 年的 13.74%下降到 2010 年的6.72%，下降了 7.02 个百分点。金融机构中长期贷款中技术改造贷款比重从2000 年 16.09%下降到 2010 年的 0.97%，下降了 15.12 个百分比。这一状况严重制约了浙江省中小企业的扩张和后续发展能力。 1.1.4 金融机构传统贷款机制加大了中小企业的融资难度 （ 1）贷款门槛高 金融危机爆发后，以外向型和出口型为特征的浙江大部分中小企业订单剧减，效益不佳，甚至亏损停产，以致企业资金实力达不到银行的要求， 被银行拒之门外。 （ 2）信贷模式陈旧，特殊时期缺乏特殊政策 一笔贷款，要经过信用等级评定、尽职调查、审批、
19、授信、贷款发放等环节，流程复杂，效率低下。往往中小企业在需要资金支持时拿不到贷款，而等贷款审批完成时早已错过了最佳经营时机。 （ 3） 随着市场竞争机制的不断完善，中小企业的经济效益出现两极分化 产品有销路、企业有效益、资信质量高的优质中小企业，越来越成为各金融机构争夺的对象。但是，部分优质中小企业资金相对充裕，对贷款的需求较弱，甚至不需要银行贷款。而一些有发展潜力，效益差的中小企业大部分看不准市场前 景 ， 缺乏有效的贷款需求。即使这些企业对银行提出贷款申请，也会因不符合贷款条件而无法获得银行贷款 。 1.2 浙江商业银行中小企业贷款供给状况 1.2.1 浙江商业银行目前中小企业贷款供给总量
20、及比例 对于大多数中小企业而言，外部资金来源中，银行贷款仍然是中小企业的主要资金来源。以乡镇企业、私营企业为例考察中小企业贷款情况，从 2000年到 2009年，这两种类型的中小企业从银行获得的贷款在金融机构各项贷款中所4 占比重较低，最高的年份 2004年只占 6.76%，最低年份 2006年只占 3.95%。 随着近年来国家信贷调整和 银根紧缩政策落实，浙江呈现正规金融战略收缩以及信贷资金向大企业集中现象，据 2010中国中小企业发展年鉴数据显示， 2010年末， 各股份制商业银行对中小企业放贷数额占其贷款总额的比重除了中行比例较高外， 2010年度建设银行和农业银行的中小企业贷款比分别只
21、占其贷款总额的 5和 13.5 %，可见，中小企业虽然以银行贷款为主要资金来源，但是获得银行贷款并不容易。 1.2.2 浙江商业银行中小企业贷款难问题的逐步改善 （ 1）国家相关政策陆续出台 2009年银监会开始陆续出台系列措施试图破解这一难题。 2009年 7月出台的银行业开展小企业贷款业务指导意见中就提出，建立和完善小企 业贷款的 “六项机制 “，包括建立小企业贷款利率的风险定价机制、激励约束机制等 , 积极鼓励银行业开展小企业贷款业务作为银行业支持和引导个体私营等非公有制经济发展的突破口。为了进一步为小企业融资松绑， 2009年 10月银监会颁布了 商业银行小企业授信工作尽职指引 (试行
22、 )，指出只要信贷员尽职办理审贷手续，就不追 究其终身责任它将更加有效地缓解当前银行职员“放贷终身被追究责任”的问题。 （ 2）商业银行加大了对中小企业的融资力度 近年来，浙江许多商业银行在部门设置上特设中小企业融资部，同时，各商业银行也积极创新金融工具，增加对中小企业的金融服务。比如，工行为中小企业提供的金融服务包括流动资金、打包贷款、账户透支等贷款类产品，银行承兑汇票、信用证等贸易融资产品，以及工程保函等信用支持工具。建行提供的金融服务主要有 “成长之路 “和 “速贷通 “两个专门的中小企业金融业务牌；并为此对业务流程进行了再造，加大了授权力度，贷款实行客户 经理和有权审批人双签审批的形式
23、。 农行于 2009 年推出了主要为小企业量身定做的小企业简式快速贷款业务，只要在房地产抵押或质押担保的前提下，不需要评级和授 信，根据提供的抵（质）押物即可办理贷款，贷款金额最高可以达到 200 万元。 中国银行于 2007 年推出供应链融资创新产品 “融易达 “，为围绕核心企业提供原料和配件供给的中小企业消除融资难题。这些举措，促进了商业银行对中小企业的信贷资金支持。 被誉为“中小企业服务专家”的宁波银行，近日新推出“农贷融”、“小额贷”等创新产品，帮助小企业攻克“无抵押缺担保”这一融资 难顽症。“小5 额贷”即小额贷款保证保险贷款，该产品是由宁波市政府牵头，通过银行、保险公司共担风险的方
24、式，帮助宁波小企业解决融资难题，宁波银行即为该产品试点银行之一。截至 2009 年年末，该行的小企业客户约 50000 户，其中贷款客户 7000 余户。中小企业贷款余额达到 495 亿元，较年初增加 185 亿，在全行对公贷款中占的比例达到 81%。其中，小企业贷款余额 376 亿元，贷款余额比年初增加 146 亿，占的比例达到 61%，小企业条线不良贷款率仅为 0.22%。 素以“房贷”著称的兴业银行也推出了专门为中小企业服务的产品。兴业银行在全国范围内推出面向自雇人士、个体工商户、合伙人和私营业主等“成长型经营业主”的综合金融服务方案。 该项名为“兴业通”的方案是该行 2010 年零售业
25、务的重点创新产品。“兴业通”最大的特色在于其提供的不再是单一的银行产品或服务，而是综合性的金融服务方案。除了基础的支付结算功能，“兴业通”提供的贷款资金将有力支持经营业主扩大经营规模、改善经营条件；全面的理财服务帮助客户建立科学的财务规划。 另一方面，虽然中小企业融资仍然比较难，但是优质的中小企业客户显然是银行争抢的热点。其原因除了中小企业利率有一定的上浮，利润较高外，还有就是中小企业主大多又是个人客户，给银行的理财、结算等带来多种收入。工商银行浙江分行主管中小企业贷款的一位负责人表示，工行的中小企业贷款的额度高于总体的贷款增长幅度，这也是银监会 的要求。 来自人民银行浙江总部的数据显示， 5
26、 月份按企业规模分，浙江省中外资银行投放的大、中、小型企业人民币贷款分别增加 8.1 亿元、 84.7 亿元和 39.3亿元。中型企业和小型企业的人民币贷款增加数大于大型企业。 正在加入这个市场的不仅有国有银行和股份制银行 ,还有一向对中小企业不感兴趣的外资银行。 2009 年 6 月 8 日，花旗银行 (中国 )有限公司宣布，将通过其零售银行网点隆重推出一项为小企业主量身打造的新的银行服务 “优智商务”成长企业服务。 该项新服务将由零售银行客户经理作为客户单一联络人，在为客户提供个人理 财服务的同时，也助其解决商业银行服务的需求，为广大小企业主提供一站式的银行服务。 渣打银行设有专门为浙江中小企业服务的团队， 不但设有产品研发部门，而且针对浙江中小企业的特定需求与状况设计产品。 汇丰有完善的国际网络和丰富的中小企业融资经验，不论是日常资金管理还是发行债券、提供融资服务，又或者是 IPO、并购等等，汇丰都有能力提供一流的服务。 恒生银行浙江 分行历来关注满足中小企业的需求。
