1、 1 青州市 2012 年财政决算（草案）的报告 2013 年 6 月 28 日在市第 十七 届人大常委会 第 十三 次会议上 市财政局局长 南天星 各位主任、各位委员： 我受市政府委托，向本次会议汇报青州市 2012年财政决算（草案）情况，请予审议。 一、全市财政决算情况 2012年，全市 公共财政预算收入 完成 271057 万元，占预算的107.3%，增长 24.6。全市 公共财政预算支出 完成 321627万元，增长 20.3%， 其中地方 财政 支出完成 269458 万元， 占预算的105.4%，增长 17.5。 公共财政预算收入 ，加 上级税收返还和各项补助等收入，共计 3989
2、60万元；地方财政支出，加上解上级等支出，共计 382785 万元。全年收支相抵， 结转下年使用 15550万元 （主要是一些上级专款下达较晚，当年尚未拨付，下年仍按原用途继续使用） ， 累计 净结余 625 万元。 全市主要收入项目完成情况： 增值税（ 25%部分 ）完成 35550万元，增长 4.5%； 营业税（ 80%部分 ）完成 52405万元，增长 16.3%；企业所得税（ 32%部分 ）完成 17114 万元，增长 15%； 个人所得税（ 25%部分 ）完成 2141 万元， 下降 23.8%； 城市维护建设税完成30072万元，增长 20.1%； 城镇土地使用税完成 17920
3、万元，增长 23.3%； 土地增值税完成 13118万元，增长 40%； 印花税完成 30492 万元，增长 13%； 资源税完成 7714万元， 增长 459.4%； 车船税完成 3304万元，增长 27.1%； 耕地占用税完成 4065万元， 增长 49.9%；契税完成 19621 万元，增长 11%； 教育费附加、排污费、水资源费等专项收入完成 14926 万元，增长 14.7%； 行政性收费、国有资产收益等非税收入完成 45224 万元 ， 同比 增长 59.6%。 全市 公共财政预算支出 完成 321627万元 ，其中 用本级财力安排支出 269458万元，上级专项补助安排支出 52
4、169万元。主要支出项目完成情况是： 一般公共服务支出完成 38592万元，增长 17%；公共安全支出完成 22030万元，增长 22.5%；教育支出完成 102821万元，增长 23.5%；科学技术支出完成 5032 万元，增长 8.1%；文化体育与传媒支出完成 3918 万元， 增长 44.5%；社会保障和就业支出完成 32936 万元，增长 26.5%；医疗卫生支出完成 35410万元，增长 40.5%； 节能环保 支出完成 7330万元，增长 7.7%；城乡社区事务支出完成 10417万元， 下降 0.5%；农林水事务支出完成 36063万元， 增长 6.8%；交通运输支出完成 597
5、8 万元， 下降 9.9%； 资源勘探 电力信息等事务 支出 完成 4722 万元， 增长 56.2%；商业服务业等事务 支出 完成 7602 万元， 下降 4.9%。 2012 年，全市共争取上级转移支付资金 36697 万元，增长18.6%。 在此基础上，为配套上级转移支付政策， 市级财政再安排36945万元， 严格按照相关规定分配到各镇街道及相关部门，确保各项民生政策及时落实到位。 上述全市财政决算收支数，与 市 十 七 届人 民代表大会 第 一 次会议批准通过的 2012年财政预算 （草案） 相比， 变动情况如下： 全市 公共财政预算收入 决算为 271057 万元，比 年初 预算数
6、超3 收 18457 万元，其中： 税收收入 短收 4093万元，主要是 增值税 、企业所得税、个人所得税 短收 。 增值税短收主要 是 机械制造业 低迷 ，通用设备、 专用设备制造业增值税减收 以及 烟厂增值税缓缴所致 ； 企业所得税 减收 主要 是 主导产业市场形势不如去年，销售量下降 ， 导致利润下降； 个人所得税减收主要是受工资薪金费用扣除标准提高和个体工商户生产经营所得税率级距调整等政策性减税影响 。 非税收入 超收 22550 万元， 主要是 国有资产（资源）有偿使用 收入和 罚没收入增收 。 全市 公共 财政 预算 支出 决算为 321627 万元，比 年初支出预算增加 1386
7、3 万元。 重点用于 偿还地方政府债券本金、 行政事业单位经费超支、 教育、医疗卫生 、公共安全 等 支出 。 以上决算潍坊市财政局尚未批复，如果批复有变化，再向常委会做专题汇报。 2012 年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，经过全市各级财税部门的共同努力，各项工作取得了新成绩，为全市经济社会发展 做出 了新贡献。 （一） 实现 财政收入上台阶。 2012 年，在全 市 各级各部门的大力支持下，进一步加强税收征管，强化服务意识，积 极搞好资金调度，实现了全年财政收入快速增长。 全年 完成财政总收入605507 万元，增长 16.4%；完成 公共财政预算收入 271057
8、万元 ,增长 24.6%； 完成 公共财政预算支出 321627万元 万元，增长 20.3%，财政收入实现新突破，保障能力进一步增强。 （ 二 ） 创新征管手段 促 增长 。 按照“保质量，增总量”的收入征管要求，创新征管手段，拓宽增收渠道，财政收入继续保持4 较快增长态势。 一是征管机制更加优化。 围绕财政收入目标，细化分解工作任务，征管部门的征管责任得到强化，征管积极性和主动性明显提升，确保了收入均衡入库。 改革资 源税征收方式，取消爆炸物品销售环节代征代缴资源税，实行“以量控制、从量计征、按月预缴、年终测量清算”的地税部门直接征收方式 , 2012年 资源税累计入库 7714万元， 比上
9、年增收 6335万元， 增长 459%；改革车船税制度， 要求 各保险机构严格履行代收代缴车船税法定义务，同时 地税部门派驻人员在交警部门车辆年审环节审验车船税，对未缴税车辆办理补缴，加强征管，堵塞漏洞 ， 2012 年车船使用税 累计入库 3304 万元， 比上年增收 704 万元， 增长 27.1%。规范非税收入征管， 行政事业性收费、 基金收缴、土地收入征管机制更加健全，全 年入库非税收入 60150 万元， 增长 45.4%。 二是收入质量进一步提高。 2012 年，四个主体税种占 公共财政预算收入 的比重达到 50.8，收入结构进一步优化，这是经济运行质量不断提高的反映，也是各级财税
10、部门坚持依法治税、科学组织收入取得的成果。 三是 立项争资实现新突破。 围绕“增强实力、激活经济”的目标， 全市开展“七争”工作， 认真分析上级政策，努力捕捉各类信息，用活各种资源，实行部门联动，项目申报的准确率、成功率进一步提高。 全年共争取 市 以上财政无偿 资金91308 万元， 比上年增加 12416 万元。 （ 三 ） 夯实农业基础惠 三农。 一是 及时 落实 各项 惠农政策。共 发放涉农补贴资金 9851 万元， 兑现 粮食直补、 农资综合直补、能繁母猪、 良种补贴、 农机具购置补贴、 摩托车下乡、 水库移民后期扶持 等 10余项 惠农政策， 严格按照政策要求发放到位，农民5 得到
11、真正的实惠。 二是 积极支持 现代农业。 全力推进现代农业奶牛项目、农业蔬菜项目、花卉项目建设，争取省以上财政资金 1600万元。 投入 3100万元 ， 完成小型农田水利重点县项目、 弥河拦河坝应急度汛工程 及 井塘塘坝工程 建设 。全面落实公益林生态效益补偿政策， 大力支持荒山绿化、雨季造林以及森林城市创建， 率先在全省做到县级 生态公益林补偿全覆盖 ，共投资 3000 万元 。 拨付资金 245 万元，启动实施小麦“一喷三防”补助政策，积极支持春季农业生产。 三 是 切实抓好财政奖补。 投入村级“一事一议”财政奖补资金 3687 万元，带动社会总投入 6200 万元，建设项目85 个，惠
12、及村民 5.9 万人 ， 群众建设积极性高，整体工作推进有序 。 四 是加大农村基础设施投入。 投入资金 6 亿元，改造提升镇村道路 242 条 404 公里， 极大地 解决 了 农村出行难的问题。投入资金 3116 万元，建成 13 处垃圾中转站， 进一步 推进城乡环卫一体化建设。 投入 资金 1935 万元，解决 了 3.4 万人的饮水 安全问题。 （ 四 ） 完善公共服务保民生。 一是加大 教育事业投入 。 完善学前教育、 义务教育、高中教育和职业成人教育 的 经费投入机制，全市教育支出达到 10.28亿 元，增长 23.5%，占 公共 财政 预算 支出的 32%， 确保义务教育职工工资
13、、中小学公用经费、特困生补助等教育支出。 二 是 推进城乡 医疗制度改革。 着力完善公共卫生服务体系 ， 全市医疗卫生支出 35410万元，增长 40.5%， 确保新型农村合作医疗、城镇 居民 基本医疗保险等政策 的 落实 ， 政府补助标准提高到人均 240 元，报销封顶线提高到 15 万元。 积极推进 重大公共卫生服务项目稳步实施， 全面完成 基层医疗卫生机构综合改革，全面落实 基本药物制度，基本药物价格下降 15%左右， 着力解决人6 民群众“看病难、看病贵”问题 。 三 是切实做好城乡社会保障 和就业 。 全市社会保障和就业支出 32936万元，增长 26.5%，重点落实 城乡养老保障体
14、系、 新农保和城镇居民社会养老保险、扩大工伤保险覆盖面、上调企业退休人员养老金、农村“五保”供养、城镇“三无”人员供养、落实各项优抚安置等民生政策， 全市 13.95万城乡老年人领到基础养老金 ， 事实无人抚养儿童 每人每年得到7200 元的 基本生活费 ， 百岁老人保障待遇 进一步提高 。 安排就业资金 380 万元， 促进城乡下岗、失业人员充分就业 ， 劳动就业政策得到较好落实 。 四是积极推进文化事业发展。 全市文化体育与传媒支出 3918万元，增长 44.5%。 对 图书馆、文化馆（站）、博物馆免费开放 ， 推行“一票通”和“青州人免费游青州”制度 ， 保障群众基本文化权益 ； 进一步
15、 完善公共文化服务体系 ， 公益性演出、 农村电影放映、农家书屋等一系列文化惠民工程 得到大力支持 ，群众文化活动 更加 丰富多彩。 （ 五 ） 深化财政改革强管理。 一是 国库集中支付 执行有力。进一步 规范国库集中支付程序，扩大财政直接支付范围， 有效调控政府可支配财力， 全市国库集 中支付资金规模占财政支出的比重达到 83.3%，比上年提高 31.7个百分点 ,逐步形成集中、统一、高效的财政资金支付体系。 二是 部门预算改革继续深化 。 统一部门预算编制要素， 建立部门预算编制的基础库、项目库，对在职、离退休等人员进行实名制管理，推进以项目库为核心的项目支出预算分类、排序、滚动管理，申请
16、的项目全部纳入项目库，按照轻重缓急进行排序，进一步 规范部门预算 编制内容、编报审批程序、预算执行中资金管理等 ， 编好部门预算 。 初步建立财政预算7 绩效管理框架，制定出台了青州市人民政府办公室关于推进青州市财政预算绩效管理的意 见（青政办发 2012160 号）、青州市预算绩效管理办法（试行）（青财预字 20122号）， 2013 年部门预算选取“基层医疗机构实施基本药物制度项目补助”、“小农水重点县”、“农村集体土地确权登记发证”、“科技发展基金”四个项目进行 财政支出项目绩效评价， 进一步推进了政府 绩效管理和财政科学化精细化管理， 提高财政资金的使用效率。 三是非税收入管理有效。
17、将各部门收费项目和资金纳入系统管理，实现了非税收入管理科学、高效规范、 安全及时。 同时 将非税收入全部纳入预算管理，财政预算的完整性明显增强。 四是财政基础管理 更加规范。 财政专户清理整顿深入扎实，为保障财政资金安全奠定了基础。金财工程应用支撑平台建设全面提速，会计管理、行政事业资产管理进一步加强，部门和企业财务管理水平不断提高。 （ 六 ） 完善监督机制求长效。 一是做好项目投资评审。 2012年 完成 财政投资 评审 22.9 亿元，增长 12.3%，审减和查出不合理资金 3.1 亿元，综合审减率 13.6%,有效促进投资节约。 二是加强“小金库”专项治理。 财政监督检查效果明显，“小
18、金库”专项治理取得阶段性成果 , 确保 专项治理工作落到实处、不反弹。 三是加大 政府采购及监管力度。 不断拓宽采购渠道 ，规范采购行为，健全完善了公正透明、程序规范、运作严谨、监管有力的政府采购工作机制， 全年实现 政府 采购额 10.2亿元，增长 13.8%，节约资金 1.1 亿元。 经过全 市 各级各部门的共同努力， 2012 年财政收入继续保持8 快速增长的势头，促进了经济社会健康发展。但是 困难和问题也不容忽视， 主要 有 : 经济财源的结构性矛盾仍然比较突出，发展的质量效益需要进一步提高；人均财力水平不高，对经济和社会事业发展的保障能力有待加强；政府性债务负担较重，偿债压力较大 ；
19、 刚性支出压力加大 ， 现有民生政策进一步扩面提标，稳增长、促转型、深化改革 都需要增加投入 等， 财政收支矛盾依然突出 。这些困难和问题我们将采取有效措施，进一步加快发展，深化改革，强化管理，切实加以解决。 二、 依法理财，科学管理， 真抓实干 ， 促进全市经济又好又快发展 针对以上问题，我们将认真贯彻中央、省、市经济工作会议精神， 按照市人大 十七 届 二 次会议 确定的各项决议， 采取有力措施，积极加以解决。 （一）大力培植财源，做实财政增收基础 立足 旅游立市、 工业强市、 商贸活市、和谐发展 的目标， 及时掌握上级财政政策动向， 积极转变财政支持经济发展的方式，努力培植重点财源。 在
20、全市大力开展招大商、大招商活动， 全 力支持招商引资和 园区 建设，积极为入园企业搞好协调服务。创新政府融资手段，积极探索融资平台多渠道、高效、稳健发展的新途径，提高融资能力。继续增加财政投入，加快园区的基础设施建设。认真落实中小企业发展的各种财税政策，鼓励、支持企业加速发展，促进经济不断发展壮大。 (二 )加强收入征管，确保完成目标任务 9 依法加强税源监控，掌控税源变化情况，摸清税源底数，保证综合治税取得实效，切实提升财政收入质量。严格依法治税，加强收入征管，努力做到税收收入及时、足额、均衡入库，确保完成全年财政收入目标任务。进一步加强政府非税收入 征管，清理和规范行政事业性收费，严格收费
21、票据管理，加强专项检查，严查各种违纪违规行为。积极争取省市财政对 我市 的政策支持，增强 我市 的“造血”功能。 （三）优化支出结构，提升公共服务能力 牢固树立过紧日子的思想，坚持有增有减，有保有控。坚决反对铺张浪费行为，压缩机关事业单位“三公”经费等支出，努力做好节支工作。进一步加大对三农、教育、科技的支持力度，确保农业、教育、科技支出增长达到法定要求。进一步优化支出结构，推进公共财政体系建设。进一步加大保障和改善民生的力度，确保民生工程配套资金及时足额到位，将更多财政资金 投向公共服务领域，帮助困难群体解决实际问题，使民生工程政策落到实处，促进社会公平正义，不断提升城乡广大居民幸福指数。
22、（四）完善财政管理，规范依法理财行为 继续 深化预算管理制度改革，扩大绩效评价范围 ，清理财政专户，加强财政统一管理。加大财政预决算信息公开力度。不断完善政府采购制度，加强采购预算管理，扩大政府采购范围和规模，做到公开、规范、公正、透明。强化财政内部管理职能，严格财经纪律，规范支出行为，杜绝不合理支出。 10 （五）强化财政监管，发挥财政资金效益 充分发挥财政监督作用，着力构建事前审核、事中监控、事后 核查问效相结合，涵盖预算编制、预算执行、资金运行全过程的财政监督机制；对已拨付的专项经费选择性地进行跟踪问效，并将检查结果作为安排预算的依据，促使单位提高资金使用效益。加大各项财政资金的监督管理，特别是惠农资金、民生工程资金以及教育、卫生、社保资金，加大检查监督力度，防止挤占挪用财政资金现象的发生，使各级关注的民生资金管理使用到位。加强财政预算资金安排、审批、拨付等环节的监督检查，完善财政内部监控制度，防范并化解财政风险。 各位主任、各位委员， 2013 年我市财政预算收支和管理工作任 务艰巨 ， 我们将在市委的正确 领导下， 在市人大的监督指导下，求真务实、开拓创新、锐意进取、扎实工作，确保圆满完成全年财政预算收支任务，为全面建设小康社会、推动全市经济社会发展再上新台阶做出更大贡献！
