纺织业内外资经济发展状况及其竞争力比较分析.doc

1、纺织业内外资经济发展状况及其竞争力比较分析摘要：纺织业作为中国近代史上最传统的产业之一，在国计民生中有着相当重要的地位。纺织业经济类型结构是非国有经济相当活跃，国有经济所占份额有限。依据第 1 次经济普查的数据资料，就纺织业内外资经济进行对比分析，目前外资企业纺织品出口占中国总出口的 1/3 以上，表明纺织业外资经济在中国获得了很好的发展。以全国 31 个省市的外资企业、私营企业和国有及其他企业共 92 个交叉类型（西藏没有外资企业）作为研究对象，通过设立指标体系，引入竞争力分析来研究外资经济在中国各省的发展状况。针对中国纺织业存在的缺乏自主创新能力，产品附加值低、缺乏自主品牌，关键技术装备相

2、对落后等问题，建议应加强企业与外国的交流与合作，逐步实现增长方式的转变。 关键词：纺织业；指标体系；后配额时代；竞争力 中图分类号：F832.6；F426.81 衣食住行是人类的最基本需求，温饱二字又将基本需求中的衣食提升到一个更为重要的层次。由此可见，为人们提供保暖物的纺织业在国计民生中有着相当重要的地位。 现代纺织工业，或称现代纤维加工产业，关乎人们的穿衣和美化生活问题，始终是国计民生的大事之一。从世界范围看，纺织行业往往是一个国家工业化加速时期的主导产业之一，但在经过一段时间的高速扩张后，又可能成为重点调整的产业。在过去的半个世纪里，纺织业在中国既是传统产业，也是优势产业，为国民经济做出

3、了巨大的贡献。尤其是中国成为世界纺织品贸易中最大的输出国之后，这个产业又被注入了崭新的活力。因此，了解纺织业，除了从其自身作为传统产业的发展状况入手之外，以其新特色新风貌，即大量外资经济的进入作为新视角来切入讨论也是意义很大的，这就是本文要研究的重点。 一、纺织业总体分析 纺织业作为中国近代史上最传统的产业之一，它不仅关系到 13 亿人口的穿衣问题，更重要的是，它已经成为中国国民经济的重要支柱、社会稳定的坚强柱石和出口创汇的重要来源。下面通过数据来展示纺织业的经济地位、总体规模以及内部结构，以便走近纺织业，走近纺织业外资经济。 （一）纺织业的地位 中国纺织业是一个彻底的 “民生”产业。2005

4、 年，中国纺织业直接就业人数近 2000 万，其中 70%来自农村。全行业使用国产天然纤维约730 万吨，直接关系到 1 亿农民的生计。可以说，对中国这样一个贫困人口多的发展中大国，纺织业举足轻重，涉及数以千万计的低收入群体的就业、收入和生活。纺织业作为制造业 30 个行业中的一个，无论是企业数量还是就业人数都是规模较大的，为国民经济做出了较大贡献。 根据 2004 年经济普查，纺织业企业法人单位数占制造业企业法人单位数的比例是 6.6%，仅低于非金属矿物制品业 （12.5%）与通用设备制造业（8.9%）所占比例，排名第三；就业人数占制造业就业人员的比例是 9.4%，仅低于非金属矿物制品业（1

5、0.4%）所占比例，排名第二。可见纺织业在整个制造业中确实扮演了重要角色，尤其是就业人员所占比例比企业单位数所占比例高了近 4 个百分点，说明其单个企业的平均就业人数较多，体现了纺织业对解决就业问题的支持。 （二）纺织业经济类型结构 在 87342 家纺织业企业中，内资经济有 77919 家，占总体的 89.2%，外资经济占 10.8%。应该说纺织业还是一个内资为主导的行业，毕竟这个行业还是我国传统的轻工业，各类型企业在企业法人单位数、就业人数、资产总额和全年营业收入上的结构如图 1 所示。 从图 1 可以看出，私营企业在企业法人单位数、就业人数、资产总额和全年营业收入这四个指标上所占比例均最

6、大，因而使得纺织业在扩大劳动就业，以及安置下岗职工再就业方面发挥了重要作用。另外，港澳台商投资企业与外商投资企业所占比例也较大。总而言之，我国纺织业中非国有经济相当活跃，国有经济所占份额有限。 （三）纺织业进出口状况 我国的纺织品服装出口一直是我国贸易市场上的最大优势。2004 年，受全球经济回暖和配额取消的拉动，我国纺织品服装出口仍然保持了快速的增长。 根据2005 年中国纺织工业发展报告 ，2004 年，我国纺织业出口规模进一步扩大，对外贸的贡献突出。纺织品服装进出口总额达到1141.89 亿美元，首次突破千亿美元大关，其中出口 973.85 亿美元，同比增长 21.01%，增幅比上年回落

7、约 7 个百分点，占全国出口总额的16.41%；进口 168.04 亿美元，同比增长 7.81%；实现顺差 805.81 亿美元，同比增长 24.17%，是全国同期进出口贸易顺差的 2.52 倍。 在出口的企业中，国有及国有控股企业出口交货 48.80 亿美元，同比减少了 4.69%，而民营、集体出口 382.09 亿美元，同比增长 16.04%，外资企业出口金额达到了 335.02 亿美元，同比增长了 20.60%。 二、纺织业内外资经济比较分析 以上分析表明，我国纺织业属于传统制造业，历史悠久，适应性强，是很多省份的重点工业，同时也是带动农业、提高农民就业和农民收入、推进农村城镇化的最重要

8、产业之一，随着中国国门的开放，它又成为出口创汇的优势行业。要想保持这样一个传统产业的持续发展，纺织业需要在技术上实现转型和升级换代，在此背景之下，外资进入在很大程度上将作为一股积极的推动力量为其注入新的活力。下面依据第 1 次经济普查的数据资料，就纺织业内外资经济进行对比分析。由于内资经济中私营企业占了很大的份额，因此在分析中特意将内资企业分为私营企业、国有及其他内资企业两部分。 （一）纺织业外资经济总体状况 伴随对外贸易的进一步扩大和加入 WTO 的市场开放进程，中国国民经济将被快速全面地纳入全球经济体系。入世后，不但外国商品可以更自由地进入中国，外国资本也可以更自由地在中国落地。这一方面为

9、中国纺织业在新的经济大环境中求得更高层次的发展提供了机遇，有利于改善纺织产品的国际贸易环境，扩大出口市场调整国内纺织行业的产业结构，更好地利用资源；另一方面也会使国内纺织业受到冲击，比如，纺织品进口的增加会给国内产品市场带来压力，纺织业必须及时完善生产技术和成品标准，应对各种非关税壁垒带来的限制，扭转贸易争端处理上的不利局面，同时要面对跨国公司雄厚资本、先进技术和名牌优势等对国内企业的冲击。 经过 30 多年的改革开放，在外资持续进入中国的进程中，纺织业已经累积形成了具有显著规模的外资经济。根据中国经济普查年鉴-2004 ，到 2004 年末，在我国纺织业中，外资经济以 10.64%的法人单位

10、数，21.71%的从业人员数，41.12%的实收资本占有了 27.98%的资产；同时在当年创造了 24.93%的工业总产值，47.65%的出口交货值，25.05%的产品销售收入，25.83%的利润总额。将这些指标放在一起，可以看到，纺织业外资经济所具有的基本特点：大资本投入，企业单体规模较大，外资参与程度较深，生产的产品以出口为主，中国只是其加工基地。目前，外资企业纺织品出口占中国总出口的 1/3 以上，2005 年取消配额产品的出口增量中有 70%是外资企业完成的。这些数据充分说明，外资企业在其成长过程中，不仅为中国的 GDP 增长和就业做出了贡献，更为各自投资母国赚取了可观的财富。由此可见

11、，纺织业外资经济在中国获得了很好的发展。 （二）规模以上企业不同经济类型间比较 对规模以上企业不同经济类型间的比较，主要从以下几个方面进行分析。 1.经营效率 表 1 提供了反映各类型企业经营效率的主要指标。从中可以看出，一是在市场占有方面，基本是三分天下的格局，其中私营企业占有了相对较大的市场份额。二是在资金周转率方面，私营企业更是优势明显，而外资企业的资金流动也比国有及其他企业要好。三是在流动资产周转速度方面，同样是私营企业占有绝对优势，而外资企业的流动性相对较弱。四是在资本利润率方面，同样可以看到以私营企业为最高，其单位资本的盈利能力最强，甚至是国有及其他企业的两倍，外资经济则夹在中间。

12、五是关于资产负债率，一般认为在 40%60%之间为较好的比例，从这一点上看来，外资企业控制得比较好，私营企业和国有及其他企业都比较高，债务风险相对较大。六是成本费用利润率方面，其主要反映单位成本费用带来的利润，正如我们所看到的，同样是私营企业效率较高，外资企业次之，国营企业最差。 综合起来看，在规模以上企业中，私营企业经营效率具有明显优势，外资企业各方面表现都居中，但资本负债率较低，企业的风险意识较高，但这也是流动性不足或者是对中国的投资市场没有信心的表现。 2.研发创新 从图 2 可以看出，无论是科技活动资金支出占企业总支出的比重、科技活动人员占全部员工的比重，还是新产品产值占总产值的比重，

13、呈现的景象都是国有及其他内资企业最高，外资企业次之，私营企业最低。因此可以认为，私营企业的经营策略更倾向于“短平快” ，不太注重科技活动或者新产品开发，但从其新产品产值不低的情况看，或许其采取的方式更倾向于引进别人的技术、产品或者模仿的方式来生产。外资企业比较注重基础性的 R&D 研发，比较强调企业的自主创新，而且本身的技术水平也比内资企业高，因此其新产品产值占比较高，投入产出效率较好。而国有及其他企业无论创新投入还是产出的总额及所占比例都是最高的，体现了传统纺织业想要通过技术创新走出新的发展道路的趋势，但其科技活动支出占比与其新产品产值占比之间的差距最大，说明其创新效率不高。 3.劳动生产率

14、与能源效率 从劳动生产率来看，外资企业效率最高，达到 190.89 千元/人，这与外资企业资本投入水平较高以及先进的管理经验有关；私营企业劳动生产率 189.51 千元/人，只略低于外资企业，说明私营企业迫于生存压力为提高劳动产出效率而做出的努力；而国有及其他内资企业的劳动生产率只有 155.82 千元/人，远远低于其他两类企业。 从能源效率来看，国有及其他内资企业的单位产值能耗为 0.057 万吨，远远高于外资企业 0.0446 万吨和私营企业 0.0453 万吨。原因在于，国有和其他内资企业历史比较长，设备比较落后，再加上企业效率本身不高，导致单位能耗较高，造成资源的浪费，而私营和外资企业

15、相对比较年轻，设备新，劳动生产率高，所以耗能较少。 4.出口倾向 由图 3 可以看到，内资企业只有 20%左右的产品用于出口，而外资企业的出口倾向高达 50%以上。在新产品出口方面，内资企业的出口倾向上升到 30%左右，外资企业则更是将近 60%的新产品用于出口。因此，可以大致总结出，外资企业来中国投资纺织业建立企业进行生产，主要目的是利用中国的廉价劳动力取得成本优势，生产的产品绝大部分以出口方式回到外国市场，中国只是工厂所在地而已。 5.资本结构 从图 4 可以看到，私营企业的资本结构相对简单，除了个人资本就是法人资本，很少有别的资本介入，好处就是管理起来比较容易，决策效率较高，但由此带来的

16、最大不足就是风险大，企业的命运取决于少数人的资本，一旦某些个人资本出现危机，就可能直接导致企业无法维持。国有和其他企业则呈现另一种景象：包含的类型较多，资本呈现出多样化的特点大都采取股份制或责任制的形式，资本来源不那么单一，但这样的企业管理起来成本肯定要比私营企业高。外资企业的资本结构也呈现多样化的特色，当然外资资本在其中占主要比例，但个人资本、法人资本还占有一定的比例，从而分散了企业风险。 6.税负压力 三种类型的企业所承担的税负压力明显不同（见表 2） 。 在增值税利税率方面，国有及其他内资企业有较大的税负压力，增值税额甚至超过利润总额；在主营业务利税方面，私营企业压力比较大；在应交所得税

17、方面，仍然是国有及其他内资企业负担较重；而外资企业则享受了国家税收优惠，只负担较少的税收，从而发展的机会更多。 对以上分析进行总结，与内资企业相比，规模以上外资企业具有如下特点： 第一，外资企业整体经营效率居中，规模不占优，资金周转速度也不算高。 第二，外资企业尤其是研发资金以企业自有为主，也不太寻求国外资金的注入和金融机构的贷款。 第三，外资企业科技活动支出投入以 R&D 居多，而内资企业以新产品开发支出为主，总量上外资经济支出较少，但却有相对高的新产品产值占比。 第四，外资企业拥有发明专利数较多，但本年度申请的少，内资企业正好相反，表明外资企业研发已经处于比较稳定维持的阶段。 第五，外资企

18、业生产率高，而且产值的单位能耗低。 第六，外资企业流动资产占比要比内资企业高，国有企业的流动资产占比较低，以传统工业发展模式为主。 第七，外资企业出口倾向显著高于内资企业。 第八，国有及其他企业的资本结构比较多样化，其他两类企业都是一种资本占主导的结构。 第九，内资企业的税负压力明显大于外资企业，外资企业得益于国家的减免税政策。 （三）规模以下企业不同经济类型间比较 表 3 列出了规模以下纺织业企业的经营指标数据。总体来看，规模以下外资企业数量较少，经营效率普遍比较差，绝大部分的市场占有率都被私营企业占据，资金周转率较低，劳动生产率也最低，全然不能和其他两类企业抗衡，同时其从业人员平均劳动报酬

19、却远远高于其他两类企业（外资企业高达 8.64 千元/人，私营企业和国有及其他内资企业则为 8.26 千元/人和 8.21 千元/人） ，造成利润低下甚至亏损的局面。资产负债率方面，外资企业还是体现风险回避的特点，负债率较低，企业以自有资本经营为主，而规模以下国有及其他企业的资产负债率高达 72%，这对企业而言也是一个比较危险的信号了。总体而言，私营企业在纺织业规模以下市场上占据了绝对优势，外资经济的发展状况很不好。 虽然规模以下外资企业在企业经营和生产率方面都不是很强，但出口倾向还是很高，有 40.56%的商品出口到国外市场。可见外资企业的建立目的还是为出口服务，为世界市场提供相对廉价的纺织

20、产品以抢占世界市场。相对而言，规模以下内资企业由于规模小，产品缺乏出口竞争力，因而出口率非常低，国有及其他企业只有 8%，而私营企业还不到6%。 规模以下企业资本结构的情况和规模以上的情况类似，图 5 显示出，私营企业的资本结构相对单一，国有及其他企业的结构多样化而且各类资本发展均衡，外资企业则以外商资本为主。 经过以上分析可以看到，外资经济在规模以下的企业类型中并没有显示出任何优势。 三、31 省市纺织业内外资企业竞争力分析 在纺织业，不仅内外资经济之间存在着明显差异，而且不同省市外资纺织企业的发展状况也大不相同，因此，下文将以全国 31 个省市的外资企业、私营企业和国有及其他企业共 92 个交叉类型（西藏没有外资企业）作为研究对象，通过设立指标体系，引入竞争力分析来研究外资经济在中国各省的发展状况，找出差异形成的原因并提出对策。 （一）企业竞争力评价指标体系 企业的竞争力，归根结底是企业持续创造生产力的能力。具体而言，包括市场竞争力、成本竞争力、投资竞争力与创新竞争力四大要素。同时，考虑到企业规模对企业绩效的影响，本文还将企业核心竞争力分为