1、基于经济结构转型背景的河南省中小企业成长瓶颈研究摘要中小企业是国民经济发展的重要力量，在我国经济结构转型中扮演着举足轻重的角色，发挥着无可替代的作用。中小企业是河南省当前和今后经济发展的重要增长点，作为传统农业大省，在我国经济发展面临结构转型和中原经济区建设上升为国家战略的背景下，中小企业的成长发展和规模扩张进入了新的战略机遇期。通过对河南省 1000 多家中小企业的问卷调查，深入认识河南省中小企业的发展状况和内外部成长瓶颈，进而提出突破中小企业成长瓶颈的对策建议。 关键词中小企业；内部成长瓶颈；外部成长瓶颈；对策建议 中图分类号F275 文献标识码A 文章编号1006-5024（2013）0
2、6-0092-05 当前我国经济面临结构转型的艰巨任务，结构转型是指传统农业向现代工业和服务业转型。我国从根本上实现经济结构转型，推动经济持续、健康、快速增长中，中小企业扮演着举足轻重的角色，发挥着无可替代的作用。河南省作为一个传统农业大省，在我国经济发展面临结构转型和中原经济区建设上升为国家战略的背景下，中小企业的成长发展和规模扩张进入了新的历史机遇期和战略机遇期。河南省中小企业近几年无论在数量和质量方面都取得了较好的发展，为了适应中原经济区建设的新形势，更好地实现经济结构转型，在“十二五”期间取得更好的成绩，需要深入研究中小业发展的现实状况，系统分析中小企业发展过程中面临的成长瓶颈，为中小
3、企业提供更加系统的、全面的政策支持和发展环境，促进中小企业升级转型，不断增强市场竞争力。 一、中小企业概述和河南省中小企业发展现状 （一）中小企业概述 “中小企业是一个同企业规模相关的概念，是相对于大企业的比较而言的。在中小企业的界定问题上，世界各国（地区）所设定的参照标准各不相同。总的来说，目前对中小企业的划分标准有定量和定性两类，全世界 80%以上的国家皆采用定量标准。 ”中小企业被誉为“最活跃的经济细胞” ，是国民经济发展的重要力量。中小企业的成长与发展是一个长期的世界性课题，一国经济的持续、稳定、健康发展，离不开大型企业的拉动，但更需要大量蓬勃发展的中小企业来推动。中小企业是增加就业的
4、重要渠道，是推动技术创新的重要力量，是大企业的初期起步阶段，是维护市场竞争的基本力量。因此，大力扶持和发展中小企业，已经成为近年来世界各国发展经济的通行做法。 世界发达国家对中小企业的认识以及在促进中小企业发展中采取的政策措施，对我国中小企业的成长与发展有非常强的示范意义和参考价值：健全完善的政策体系为中小企业发展提供强力支持；强有力的法律法规为中小企业发展保驾护航；配套完善的社会服务体系为中小企业发展提供综合服务；鼓励创业、创新的商业文化氛围为中小企业发展提供动力源泉；开放的市场环境有利于中小企业开拓国内外市场；网络化、信息化环境为中小企业发展提供有效支持。经济发展的实践表明，中小企业的大量
5、存在是一个不分地区和发展阶段而普遍存在的现象，是经济发展的内在要求和必然结果，是保证正常合理价格的形成、维护市场竞争活力、确保经济运行稳定、保障充分就业的前提和条件。无论是在高度发达的市场经济国家还是处于制度变迁的发展中国家，中小企业的重要作用和地位都是毋庸置疑的。 总体来看，改革开放以来，经过 30 余年的发展，特别是进入新世纪以来，我国中小企业在市场经济大潮中不断发展、充实、壮大。我国促进中小企业发展的各项工作取得了积极成效，中小企业快速发展，环境不断优化，企业素质不断提高，竞争力明显增强。尽管中小企业在我国国民经济发展中功不可没，但是近年来我国中小企业的发展也面临一些不容忽视和回避且亟待
6、解决的老问题，同时又面临不断产生新问题的压力与挑战。 （二）河南省中小企业发展现状 河南省中小企业是当前和今后经济发展的重要增长点。全省中小企业、经济总量快速增长、数量持续增加、规模不断扩大、产业结构不断优化、科技创新能力不断增强、企业人员素质和管理水平不断提高、企业整体质量持续提升、集群效应明显增强、就业主渠道作用日益凸显、社会贡献日益增大。虽然受国内外整体经济形势不好的影响和制约，但是河南省中小企业经济总量仍保持持了续攀升的良好态势。 “据省中小企业局 2012 年 7 月 3 日发布的运行情况分析，截至 5 月底，全省中小企业单位数超过 40 万家。同期，全省中小企业完成增加值 5211
7、.99 亿元，完成总产出 17508.95 亿元，实现营业收入 17231.01 亿元，三项指标环比增速均在 15%左右。与此同时，中小企业对外贸易活跃，2012 年前 5 个月，实现出口交货值 60 多亿美元，占全省出口总量的一半以上。全省中小企业出口交货值连续 8 个月保持 40%以上的增幅” 。河南省中小企业经过长期的发展和积累，已经成为河南省经济的重要组成部分和推动经济增长的主力军，成为河南省和谐社会构建和中原经济区建设的关键力量，为河南省经济和社会发展作出了重要贡献。然而，与江浙一带中小企业发达地区相比（浙江省被誉为“中小企业王国” ，到 2010 年底为止，包括个体工商户在内的各类
8、中小企业总数达 290 多万家，自 2005 年起年均增长 11.3%） ，河南省中小企业发展水平还比较落后，区域发展不平衡，缺乏有效的产业引导政策，未能形成集群化发展的格局。我国经济发展面临的结构转型，中原经济区建设的深入开展，对河南省中小企业的快速发展、规模扩张和成长突破提出了更高的要求。 为了深入了解河南省中小企业发展的真实状况，分析认识中小企业成长瓶颈，我们在 2011 年 10 月-2012 年 3 月，对河南省 1000 多家中小企业进行问卷调查，通过线上线下共发放问卷 2000 份，回收 1762 份，其中有效问卷 1327 份。通过对问卷的收集、整理和分析，总结梳理出河南省中小
9、企业的内外部成长瓶颈。 二、河南省中小企业成长瓶颈的外部环境分析 尽管河南省中小企业发展的外部环境从整体上得到了进一步优化，但是近年来也面临着政策支持环境亟需改善、市场竞争日趋激烈、融资环境持续恶化等成长瓶颈。 （一）国内外市场环境不确定因素增加 河南省中小企业发展的市场空间不断扩大，民生优先、内需主导、消费驱动的政策取向，为中小企业成长与发展带来新的市场机会。然而，在全球金融危机背景下，河南省中小企业面临的国内外市场环境不确定因素增加，围绕市场、资源、人才、技术等的国内外竞争日趋激烈。国际贸易保护主义抬头，保护手段花样翻新，摩擦范围不断扩大，人民币升值压力加大，中小企业进入国际市场面临更多阻
10、力和障碍。不少中小企业技术和管理落后，产品趋同，国内市场同质化竞争、不公平竞争和非常规竞争导致本土市场竞争更加激烈。 （二）政策支持环境亟需进一步改善和优化 河南省各级政府高度重视中小企业发展，相继出台了不少促进中小企业成长的措施，加快形成比较完善的财税、金融、社会服务等政策扶持体系，为中小企业发展提供了强力支持。然而，在实践中各级政府扶持中小企业成长的配套政策尚不完善，制约中小企业成长的体制机制因素依然存在。河南省各级政府在中小企业管理和服务过程中仍存在不少“错位” 、 “越位”和“缺位”等“不到位”现象，在不同程度上制约了中小企业创立、成长、发展和壮大。 （三）税费政策的非均衡性极大制约企
11、业的可持续成长 我国现行的税收优惠政策偏重于大型企业，尤其是国有大中型企业，对中小企业的支持力度远远不够；而且，目前我国中小企业承担的税费较多，重复收费现象严重，税收的随意性较大；同时，尚未建立专门促进中小企业自主创新的税收优惠政策体系，缺乏与中华人民共和国中小企业促进法相配套的中小企业税收法规体系。税收优惠政策的偏颇阻碍了河南省中小企业的成长和发展。我们的调查显示，有 65.4%的企业认为，企业承受较大的税负是中小企业成长的重要制约因素，有 27.2%的企业把这个因素作为现今河南省中小企业急需解决的成长瓶颈。这些中小企业希望能够争取国家的税费倾斜政策，减少税费负担。 （四）融资瓶颈短期内难以
12、克服和逾越 河南省近几年推出了不少针对中小企业的金融扶持政策，然而，由予中小企业经营的不确定性风险和金融机构的趋利避害特性，中小企业无法及时有效地享受到金融政策的特别关照，融资渠道受限、融资困难重重、融资成本高昂，大量资金需求无法得到满足；中小企业中长期贷款不足，小企业贷款规模和比重仍然过低，贷款抵押品单一，金融产品和服务尚需进一步创新和完善，为中小企业服务的中小银行发展严重滞后，融资难、融资贵是中小企业发展面临的突出瓶颈。河南省工业和信息化厅中小企业局 2011 年上半年的调查数据显示：94.1%的中小企业认为贷款难问题依然广泛存在，且是制约其发展的重要问题；55%的中小企业认为流动资金严重
13、不足，严重影响企业的设计创新能力。我们的调查显示：有 87.6%的企业认为资金、贷款问题是中小企业成长的重要瓶颈因素，84.3%的中小企业认为其主要资金借贷来源依然是民间融资。这些中小企业希望得到更多的政府金融支持。 （五）资源、环境、成本等约束不断强化 目前河南省中小企业特别是制造行业的中小企业遇到前所未有的成长瓶颈，相对于产品价格，生产成本上升幅度较大，利润空间被大幅挤压，经营风险不断增强。国内外不确定因素对中小企业成长的制约主要表现在：人民币升值、原材料价格和能源燃料成本不断上升、劳动力成本高涨、中小企业融资成本上升；出口退税下降；从紧货币政策导致信贷紧缩、中小企业资金趋紧；包括新劳动合
14、同法在内的行政监管对中小企业比过去更为严格。 （六）社会化服务体系尚需进一步构建和完善 河南省中小企业社会化服务体系尚未建立健全，政府职能还没有转变到位，公共服务基础设施比较薄弱，与中小企业快速成长的要求相距甚远。各级政府对中小企业的公共服务仍需改善和加强，特别是对中小企业统计监测工作还比较薄弱；中小企业创业辅导、管理咨询、技术推广、专业培训等社会服务体系不健全，公益性服务不足。 （七）产业结构调整任务依然繁重 河南省中小企业发展领域不断拓宽，经济结构战略性调整加快，为中小企业成长提供了新的空间。然而，河南省中小企业发展还不充分，规模还很小，自有资金还不足，产业结构和行业分布不尽合理；中小企业
15、由于普遍缺乏资金、技术、人才、信息等，结构调整任务十分繁重，要实现产品和产业调整，优化升级难度大、任务重、压力大。 三、河南省中小企业成长瓶颈的因素分析 （一）产权结构与治理结构仍不尽合理 河南省中小企业中家族企业居多，绝大多数仍倾向于集权式治理结构，治理结构不完善。在企业创建时期，这种组织结构具有较高的灵活性和适应性，在管理效率和监督成本方面具有一定的优势。当企业发展到一定规模以后，这种管理模式的劣势就会暴露无遗， “单一产权”制度就会变成企业发展的制度性障碍。 （二）基础管理薄弱 河南省绝大多数中小企业基础管理薄弱，经营理念落后，缺乏前瞻性和全局性思考和规划；缺少先进经营管理经验，对企业内
16、部管理作用的认识不深人；大部分中小企业仍为家族企业，管理方式多为家族式管理，实行集权化管理，管理手段原始，随意性很强。上述问题容易造成管理上的无序，制约中小企业的可持续成长。 （三）缺乏高素质人力资源和人才资源 河南省中小企业人力资源的整体素质较低，尤其是高素质人才资源匮乏的问题仍比较突出；人才结构单一，过分注重技术人才，忽视管理人才的引进与培养。部分中小企业开始重视引进职业经理人，使“外来人”在企业的发展空间越来越大。但是，许多中小企业在用人观念和机制上仍比较滞后，无法有效平衡和处理职业经理人和“内部人”之间的关系和利益，从而使引进的高素质人才感到难于融人企业。我们的调查显示，高素质人力资源
17、短缺是制约中小企业竞争力提升的重要因素，许多中小企业招不到合适匹配的人力资源，还有不少中小企业缺乏高素质人力资源，也难以留住关键核心人才；有 38.8%的中小企业认为缺乏高素质人力资源是中小企业成长的制约因素，有 32.5%的中小企业把这个因素作为当前河南省中小企业急需解决的成长瓶颈。 （四）技术创新严重不足、核心竞争力缺乏 河南省中小企业的快速发展主要是以低技术水平为特征，其产品主要集中在中低端、同质化严重、附加值低，而且越是低端产品，市场竞争越激烈。通过调查发现，河南省中小企业产业层次偏低、技术创新严重不足、技术创新意识不强、技术创新能力不够、市场竞争力较弱等情况普遍存在，大部分企业感到生
18、存挤压越来越严重，这些成为中小企业进一步成长的重要瓶颈。在调查中，有 53.6%的中小企业认为，创新能力不足是中小企业成长的制约因素，有 22.4%的中小企业把这个因素作为当前河南省中小企业急需突破的成长瓶颈。 （五）片面追求多元经营和规模扩张 河南省中小企业从整体上看仍然表现为“弱、小、散” ，许多中小企业都希望快速扩大生产经营规模，片面认为企业成长就是规模扩大，结果造成一批中小企业盲目扩大生产经营规模和追求多元化发展道路，从而使企业过度扩张，出现资金短缺、产品质量不高、服务跟不上等困难。河南省不少中小企业经营者由于自身的局限性、随意性、过分的自信而导致无法正确地评价自己，也无法正确地评价企
19、业成功，风险意识淡化，企业四面出击，盲目多元化经营。 四、突破河南省中小企业成长瓶颈的对策建议 借鉴国内外发达国家和地区扶持中小企业成长的成功经验，针对河南省中小企业发展的现状和内外部成长瓶颈，本文提出以下对策建议： （一）完善中小企业政策体系，将有关扶持政策落到实处 河南省围绕中小企业成长出台了一系列政策举措，但在实践中存在执行不到位、 “雷声大雨点小” 、政策不稳定、政策不连续等问题，增加了中小企业成长的不确定性风险。为此，特别有必要加强中小企业政策执行情况的调研，不断完善各项配套措施体系，妥善处理中小企业政策执行中的热点、难点、焦点和重点问题，保持中小企业政策的合理性、稳定性和连续性。
20、1 优化政府职能部门，强化为中小企业服务的意识和能力。河南省要优化为中小企业服务的政府职能部门，打造一支精简高效、服务意识领先、水平能力过硬的公务员队伍，转变管理理念，增强服务意识，建立和完善中小企业管理体系，尽可能提供一站式服务；设立专项培训经费，开展全员服务中小企业专题培训，全面提升相关部门服务中小企业的意识和能力；将服务中小企业的工作目标和要求纳入到相关部门的考核当中，确保各项工作卓有成效的完成。 2 切实落实扶持中小企业发展的税费减免政策。金融危机背景下为切实减轻中小企业的税费负担，近几年来从中央到地方集中出台了不少税费减免政策。河南省要严格执行收费公示制度，加大违规收费处罚力度，加强社会舆论监督；广泛宣传扶持中小企业发展的税费减免政策，尽快完善涉企收费维权机制，确保中小企业能够享受到一系列优惠政策。3 不断创新中小企业融资模式，加大金融支持力度。中小企业具有灵活机动的融资方式，但在实际融资中存在诸多瓶颈。为了破解中小企业融资困境，从中央到地方出台的政策举措都没有从根本上扭转融资困境。河南省在中小企业融资方面可考虑如下创新尝试：大力发展多种类型的地方小型金融机构；知识产权质押融资贷款；股权质押；发行债权基金；鼓励成立更多的小额贷款公司；进一步规范和完善担保体系；加强中小企业的信用管理；积极创造条件争取更多的优质中小企业进入资
