1、破解中小企业融资难困局的对策【摘 要】近些年来，我国通过对中小企业融资难问题的研究，已经取得了一定的成效，然而，中小企业在融资难方面仍然存在着问题。本文在综合中小企业的融资现状，提出采取多方面的措施，以期破解中小企业融资难这一课题。 【关键词】中小企业；资本市场；风险投资；征信系统 中小企业作为一个经济群体，已经成为近些年中国增长最快的经济成份，是推动了国民经济增长的重要拉动力量。中小企业的活力不仅关系到整个经济竞争的活力，而且也关系到整个社会的繁荣和稳定。而中小企业因为受到多种主客观因素的影响，普遍存在着：信用度不高，经营活动透明度差，承受风险的能力较弱，企业贷款困难，融资成本高，资金短缺等
2、问题。这些问题不仅制约了中小企业在国民经济中重要作用的发挥，也成为制约中小企业生存和发展的主要障碍。同时世界各国的经验也表明，中小企业发展所面临的一大最普遍和最关键的制约因素就是融资问题。 一、中小企业融资现状 1.资本市场不成熟，缺乏融资渠道。近年来，由于我国经济持续、稳定、健康的发展，使得中小企业对资金的需求量急剧增加，但是，由于受所有制和偏好的历史影响（我国的中小企业主要由乡镇企业、民营企业、国有中小和集体企业及个体企业组成） ，国有银行在信贷投放上对国有大中型企业较为偏爱，对诸如乡镇企业、民营企业的贷款相对较少，而大银行由于资金庞大拥有更多的机会，也往往忽视对中小企业的贷款，很难与中小
3、企业建立稳定、密切的合作关系。 2.银行放款难，中小企业贷款困难。对于中小企业来说，取得银行贷款难。主要表现为：一是抵押难。中小企业可提供的抵押物少，抵押物的折扣率高，并且手续繁琐，收费昂贵，中小企业普遍难以承受；二是中小企业很难找到合适的担保人。一些效益好的企业不愿意给其他企业作担保，效益一般的企业，银行又不允许其作担保人，而中小企业相互之间的担保常常变得有名无实；三是一些基层银行授权有限，办事程序复杂繁琐。即使钱到手，可能已错过商机。而一旦借到款后，一些企业宁肯接受罚息，也不愿意办续借手续，免得再经历一番评估、登记、公证等全套贷款手续。这使得许多中小企业视银行贷款为畏途，而不得已走上民间借
4、贷的途径。 3.金融体系不完善，无法适应中小企业的资金需求。由于受过去多年来传统习惯的影响较深，国有银行基本上是国有大中型企业的资金供应者，没有将中小企业列为其信贷支持的重点对象。经济体制改革以来，政府虽然鼓励中小企业的发展，但“抓大放小”调控战略的实施，无形中将对中小企业的信贷支持降到次要地位。这些因素是造成中小企业外部融资难、资金占有率与其在国民经济中所作的重要贡献不成正比的主要原因。二是中小企业融资环境欠佳。就中小企业自身而言，确实存在着生产规模小、经营稳定性差、产品技术含量低、财务制度不健全、单笔融资数额小等特点，而且中小企业特别是乡镇企业往往产权不清，银行贷款面临企业所有制改革、合并
5、、分立等诸多风险。由于商业银行对中小企业的融资收益较小、成本较高、风险较大，因而产生了收益成本不对称、借贷双方无法对接的局面，所以贷款积极性不高。 二、改善中小企业融资难的具体举措 1.建立必要的为中小企业服务的金融中介机构。从目前的情况来看，专门为中小企业提供这种担保服务的担保机构不多，即便有的地区建立了这种机构，也因担保机构资金来源不足、担保基金不能规避自身风险等方面的问题而难以有效运作。所以建立为中小企业提供服务的金融中介机构势在必行。 （1）设立专门的政策性金融机构，努力改善中小企业的信用环境和金融服务环境，建立合理的信用等级评定标准、授信体制、政策和程序等，拓宽金融服务渠道。首先，传
6、统的金融服务手段如承兑汇票、信用证、贴现租赁等，对中小企业开放。其次，为了中小企业可持续发展，所建政策性金融机构要以健全、完善的制度形式予以保证。（2）发展风险投资。风险投资，顾名思义就是高风险的投资。对于中小企业，一个项目从提出构想到成为投放市场的商品，要经历许多年的时间。由于企业的风险高、投入资金占用时间长，银行不愿贷款也不敢贷款，而且用贷款方式来解决资金不足问题，对企业来说融资成本太高。再加上中小企业利用在资本市场发行股票来融资也有许多困难，普遍的投资者不敢冒风险并无力承担风险，因此这就决定了风险投资是最好的融资渠道。 （3）建立多层次的资本市场。一是建立多层次的、专门为中小企业服务的中
7、小资本市场体系。它主要应包括二板市场和区域性小额资本市场，二板市场主要解决处于创业中后期阶段的中小企业融资问题。区域性小额资本市场则主要为达不到进入二板市场资格标准的中小企业提供融资服务。从目前的情况看，我国更需要发展区域性小额资本市场；二是积极发展企业债券市场、长期票据市场、租赁、典当等融资工具，为中小企业提供多渠道的融资服务。 2.构建完善的法律保障体系。我国目前在金融信贷方面缺乏专门针对中小企业扶持的保护法规。借鉴发达国家和地区的经验，为中小企业发展提供各方面的政策和金融支持离不开立法支持。加快有关中小企业信贷制度的立法，应尽快指定有关部门组织制定有关中小企业贷款的法律或规定。首先，要划
8、分中小企业的分类标准，明确中小企业的界定方法。其次，要明确各类金融机构在中小企业信贷制度中的作用和功能，制定中小企业贷款的具体管理方法和鼓励措施。再次，要落实政府支持中小企业贷款的财政资金渠道、执行机构及管理办法。 3.中小企业的自我完善。 （1）企业要遵循诚信实用、公平竞争的原则，依法开展生产经营活动，自觉接受工商行政管理等有关部门的监督检查。严格按照国家统一的会计制度规定进行会计核算，杜绝一切弄虚作假的行为；除此之外还要加强财务管理，建立财务预决算制度，最大限度减少资金占用，保证按期如数偿还贷款，树立在银行等金融机构中的良好信用形象。 （2）建立规范的企业财务制度，加强财务管理。中小企业应
9、按国家财会法规的要求，建立健全能充分正确反映企业财务状况的制度，加强日常会计记录，定期向利益相关者提供全面准确的财务信息，增加企业经营及财务的透明度，减少信息不对称，从而减少银行对企业的信用危机。 （3）要加强中小企业经营人才培养，全面提高企业经营管理水平。中小企业高层领导要在思想上充分认识人才培养的重要性，建立健全企业内部人才培养政策制度和人力资源管理制度，通过内培和外引，真正建立起一支经营管理和技术力量雄厚的人才队伍，满足中小企业在经营方面多元化的需求，确保中小企业的可持续发展。 4.建立中小企业的信用征信系统。目前迫切需要国务院协调和整合各方信用资源系统，加强社会征信系统建设，建立一套全
10、国性的、有别于大企业的中小企业信贷登记咨询系统，建立个人消费信用信息系统，实现信用信息共享，为各种中小企业融资的信用评级提供基础条件。当务之急是进一步改进对中小企业的信用评级办法，制定科学、切合实际的中小企业信用评级制度，实事求是地界定中小企业的信用等级，特别是要建立法人代表、控股大股东的信用等级评定，这是影响银行资金安全的关键。中小企业信用征信系统的建立，一方面可使信贷部门更加快速、便捷、高效地获取中小企业以及企业主的各种定性定量信息，进行准确有效的企业综合信用等级评估及贷款风险评估，降低贷款成本；同时可促使企业主和中小企业重视自身的信用积累，形成良好的企业信用文化。 中小企业已成为我国经济发展的战略重点，所以解决好中小企业融资难问题就尤显其重要性。我们应该大力进行制度创新，不断拓宽中小企业融资渠道，对中小企业进行政策和信用上的扶持，才能真正改善其融资状况，促进其良好发展，从而为我国经济注入新的发展动力。 参考文献 1蒋奉君.我国中小企业融资难的原因及对策分析.考试周刊.2012 （31） 2刘微芳.关系型融资与中小企业融资难困局的破解.发展研究.2012（6） 3仲维.破解中小企业融资难困局.中国经贸聚焦.2009（7）
