1、1论我国商业银行贷款风险管理制度中图分类号：F832 文献标识：A 文章编号：1009-4202（2013）03-000-01 摘要 商业银行的经营与生俱来就具有风险，而大量的不良贷款也严重的影响了我国商业银行的经营管理，造成不良贷款的原因既有外部的政策原因，也有银行内部的原因，即贷款管理体制的不完善。本文就我国商业银行贷款存在的风险以及风险管理体制存在的问题进行了简要的分析，并从贷款风险管理制度本身以及其制度的强化两个方面+-进行分析，提出强化措施，以求我国商业银行做好贷款风险管理。 关键词 商业银行 贷款风险 贷款风险管理制 一、我国商业银行贷款风险的类型 1、信用风险。信用风险就是指债务
2、人违约而造成银行在债权、收益等方面损失的可能性。信用风险不仅仅存在于银行的信贷业务上，也是存在于几乎所有的业务当中。目前信用风险的范围不断扩大，而且出现了对单一借款人的大额授信，因此，这就使得信用风险在过于集中的同时，也增大了信用风险发生的可能性或潜在性。 2、保证风险。保证贷款是指债务人以外的第三人为债务人向债权人提供保证，承诺在债务人无法还贷或不还贷的情况下自己承担还贷义务。虽然在保证贷款中将贷款的风险转嫁给了保证人，但是由于各方面的因素，商业银行同样还是承担着很大的风险。 23、市场风险。市场风险就是在市场价格的波动下，使经济主体产生损失的可能性，而银行不论是股权、债权或是其他经营活动，
3、都存在着市场风险。 4、自然和意外因素风险。自然和意外风险是指非人力原因导致银行损失的风险，如洪水、地震、火灾、交通意外等自然灾害和意外事故，导致债务人死亡或破产，从而使得银行收不回贷款造成的损失。 二、我国商业贷款风险管理存在问题 1、清理不良贷款不及时。部分企业未能随着经济体制的改革及时的转化经营体制，依然采用着原有的经营方式。 2、风险贷款评审制度不完善。贷款评审制度仍有不完善的地方，如在责任的认定和处理上，商业银行只会在风险产生后进行。 3、贷前调查程度低。一是商业银行存在贷前调查、评估会影响到贷款的营销，会失去市场机遇的片面思想，造成贷前调查、评估流于形式；二是贷前调查缺乏了对贷款个
4、人、企业或项目的风险控制的分析，不能全面的做出评估报告，增加了审批人的审批难度；三是受到诸如信息不对称、信贷人员素质低、放贷洗存考核的因素的影响，是贷前调查不深不浅，而且评估侧重于项目利润的评估，却忽视了对贷款人的财务状况分析。 4、 “三查”制度流于形式。一是在贷前的调查中，银行客户经理只能依据借款人提供财务报表来作判断，却对借款人提供假信息没有识别和防范意识，也无法对报表上的数据与实际情况进行核对。二是贷后检查制度没有落实到位，缺乏对贷后检查内容的具体规定，缺乏规范化的3纲领。 5、贷款审批存在误区。贷款审批的误区主要在两个方面，一方面是在保全项目和借新还旧的处理上，没有将第一还款来源作为
5、评估标准，而是依赖于担保人或担保物；另一方面是受商业银行短期效益的影响，不能完全的站在商业银行长效发展的角度来看待和出来问题。 6、贷款集中而增加风险。我国的商业银行主要将贷款投向了那些发展前景、经济效益良好的企业和行业，的确符合信用贷款的“三性”原则，也对优化信贷结构、质量、效益起到了很好的作用，但是过于集中的贷款现象必将导致商业银行潜在的风险系数增加，不利于风险的防范。7、借贷双方信息不平衡。金融风险的产业主要是因为其参与者的信息不对称，最终就造成了金融市场运行不稳定。 三、加强我国商业银行贷款风险管理体制的措施 （一）商业银行贷款风险管理制度应坚持的原则 1、有效防范和控制风险的原则。2
6、、效率原则。3、风险管理与业务发展并重原则。4、责权统一原则。 （二）强化风险管理制度的措施 1、制定科学的风险评价体系。指定科学可行的风险评价体系，对潜在风险进行量化的评价和划分风险的等级，及早的发布预警信号，才能将风险控制和化解在萌芽当中。2、建立全社会的信用保障体系。建立以金融信用环境为核心，以经济和金融为双赢目标，加大力度打击和制止恶意违约的行为，综合治理好信用环境。3、落实贷款风险管理责任制。4对因主观原因而使得贷款资产产生损失的应当根据责任制追究其责任，按规定给予处罚；对贷前调查评估工作不全面或存在明显遗漏的，造成评审决策失误的责任人以及不落实放贷条件而使贷款资产产生损失的，应追究
7、其主管责任。4、落实贷款风险管理“三查”制度。强化贷款风险管理就必须落实事前、事中、事后的“三查”制度。5、实行贷款风险管理激励制度。除了股份制商业银行公司治理指引所确立的基本激励原则，银行还应当根据自身的实际，不断完善评价体系，建立激励机制。6、培育良好的风险管理文化。协调好规模、质量、效益三者之间的关系，辨清规模是有效的，发展是有质量的，不能讲发展而不重质量，也不能只讲市场而不讲风险。7、改进贷款经营考核机度。对商业银行行长的考核就必须规定明确的任期目标，避免更换责任人而造成短期行为，具体可以对省、市、县的银行行长确定任期。8、不断完善和优化信息管理系统。与信贷部门日常收集的客户信息以及无
8、极分类中积累的借款人、保证人等资料结合起来，建立一个统一的信息管理系统，对信息进行统一管理、加工和更新；理顺管理信息的传输渠道以提高其流转速度和经营管理的利用率，实现资源共享；将风险管理与科技应用一体化、规范化、标准化，使系统能够给贷款风险管理提供快捷而准确的信息支持。 四、结论 总之，我国商业银行贷款风险管理制度的确有效的取得了防范和控制风险的作用，但是还有许多需要完善和补充的地方，等着我们不断的进行完善。因此商业银行应当做好贷款的贷前、贷中、贷后的调查，严格依据风险评价体系对贷款进行审批，定能做出正确的评审决策；通过5科学可行的风险评价体系，对贷前、中、后所隐藏的风险及时发布预警，进行防范，对已有的风险进行有效的控制。 参考文献： 1吴德礼.银行不良资产化解方式方法.中国金融出版社.2001. 2庄毓敏.商业银行业务与经营.北京.中国人民大学出版社.2003.7. 3王红夏.我国商业银行信贷风险形成原因分析.企业改革与发展.2005.
