1、 1 XX省担保有限公司风险管理制度 信用担保是高风险行业，其风险程度高于银行业。为了规避风险，将经济损失降到最低限度，既积极稳妥地搞好信用担保工作，又及时有效地促进企业经济健康、快速发展，特制订本制度。 （一）保前调审防范风险 。 一、人员组成：由二人 组成项目小组，其中一人为主。 二、审查受保企业资格。 1、已在工商部门登记注册，具有独立法人资格或有完全民事能力的自然人，经营纳税地在本市范围内。 2、符合国家产业政策，有一定的生产经营规模，有产品、有市场、有效益、有发展前景。生产经营稳健，财务制度健全，资金周转正常，有按期还本付息的能力。 3、有良好的商誉和资信，无不良信用纪录及重大民事经
2、济纠纷，经营者作风正派，事业心强。 4、具有按规定比例的自有资金和提供有效的反担保措施。 5、已办有效贷款证。 三、受保企业资料搜集。 搜集的资料包括：企业营业执照、代 码证、国税地税登记证、法定代表身份证及简历、企业验资报告和章程、年度财务审计报告、月度资产负债表、损益表、纳税申报表、有效期内未完成和新订立产品销售合同汇总表、贷款证等资料。 四、调查内容和实地核实。 调查内容包括： 1、企业的合法性：营业执照有否年检年审，验资的资本金有否到位、抽逃，产权是否明晰，改制是否规范，经营范围有否超越，贷款证有否办理、有否年检年审。 2 2、个业的经济实力：所有者权益是否高于注册资本，净资产占总资产
3、的比重，固定资产是否按规定入帐，无形资产是否进行合法评估。 3、企业的产品情况：企业是 否有主导产品，产品是否符合国家的产业政策，产品的适销度和市场占有率，产品的科技含量和寿命期，新产品开发的酝酿情况。 4、企业的资金结构：包括企业资金负债率，流动比、速动比、流动资金周转率，应收应付款占用情况，现金流量的情况，存货虚实情况，贷款用途。 5、企业的经营效益；包括销售总额、利润总额、纳税总额，利润率、税负率、资金销售率、资金利税率。 6、企业信誉情况：包括贷款逾期、呆帐情况，应付预收款占用情况，欠交税金欠工资情况，信用等级情况。 7、企业主要经营者素质：包括经历、业绩、学历、技术职称、政治面貌、公
4、 众形象、社会职务、品行信用、财产等。 8、企业管理情况：包括用人素质、机构设置层次、内部协调机制、产品质量管理体系认证、环保措施环境形象、财产保险、财务管理等情况。 实地调查主要是深入企业核实，包括和企业领导层谈话和深入企业各有关职能部门进行了解核实，以及深入到和企业有关的社会职能部门如主管部门、工商部门，财税部门，金融部门等进行调查核实。 五、对企业的评价。 对企业以上八方面地调查，进行形象打分（以后逐步过度到定性定量打分）。 85 分以上的为一类企业， 70-85 分的为二类企业， 60-70分的为三类企业，这三 类企业可考虑给予担保。 60 分以下的企业一般不予担保。 六、担保和反担保
5、方案的设计和落实。 3 根据受保企业贷款风险的大小和合作银行的协议条款，选择担保方式（一般责任担保，连带责任担保，风险分担担保）和决定担保金额的大小，时间长短。 反担保措施可采取如下方式： 1、一类企业，反担保可适当放宽些，如市重点 AAA 级信用企业，由法定代表人夫妻或主要股东作反担保承诺。贷款保证金交 0-5%以内。 2、二类企业，反担保可适当灵活些，如由相应有实力的企业作反担保，以企业相应的固定资产作反担保抵押。贷款保证金交 5-10%以内。 3、三类企业，反担保要从严，必须由 AAA 级信用企业作反担保，或以企业相应的、合法的固定资产进行规范的反担保抵押或质押。贷款保证金交 10-20
6、%。 反担保措施也可根据企业不同的情况，进行组合运用，具体按照公司反担保细则办理。 七、订立反担保合同。 根据设定的不同反担保方案，和企业签订不同形式的反担保合同，如企业财产反担保合同，企业个人反担保承诺，其他企业反担保合同，其他个人财产反担保合同，其他个人反担保承诺等。并要求其办好必要的抵押登记手续和公证手续。 八、受保审查审批。 审查的主要内容： 1、审查企业是否符 合受保资格：是否在本地区经营纳税，是否有贷款证，是否在评价类别以下，是否三年连续亏损，资产负债是否高于 70%，是否有尚未了结的重大经济纠纷，法定代表人是否有重大失信劣迹等。 2、审查担保贷款的用途：贷款是否用于流动资金周转，
7、是否移4 用于长期的固定资产投资，是否移用于归还到期贷款（即以贷还贷），是否移用于归还企业或个人的陈年旧欠等。 3、审查担保贷款的额度：申请的贷款额度是否过大，贷款额度是否明显超越财政规定，贷款额度是否超越企业的还贷能力等。 4、审查担保贷款的手续：担保贷款手续是否齐全，资料是否符合规定，印 章、签字是否规范、清晰等。 5、审查反担保措施：是否有反担保措施，反担保措施是否落实，反担保措施是否具备法律效率等。 担保贷款实行逐级审批：根据调查的情况，调查员提出是否担保（担保额度的）意见，然后交评审会评审，再按公司审批权限规定进行逐级审批。 （二）保后跟踪化解风险。 一、建立企业信用档案。 对受保企
8、业的资料和贷款、还贷、展期、逾期的情况及时进行记录，适时通报，并对企业不同的信用情况，按公司对担保企业信用档案管理办法执行。担保企业档案由专人保管，借阅要登记。 二、建立定期检查制度。 分别不同类型的受保企 业，实行定期检查制度：具体按公司保后管理细则实施。受保企业每月须向银行和担保公司报送财务报表。 三、保后检查内容。 1、生产经营情况：生产经营商品品种的变化；市场情况的变化和订货合同的数量；销售收入的增减变化和应收货款情况等。 2、经济效益情况：帐面利润增减变化及其原因；原材料价格变化情况；销售利润率、资金利润率变化及其原因等。 3、新产品开发和新技术应用情况：企业是否在酝酿应用新技术和开
9、发新产品；是否进行可行性论证及其投资计划实施情况等。 4、财务资金运用情况：包括资产负债率、流动比、速动比、利5 息倍数资金 周转率等指标的变化情况；现金流量及融资等情况。 5、主要经营者的变化情况：领导层和团队骨干变动情况；董事长、总经理家庭和个人的突发事件；股东增减变化情况；企业体制改革的情况等。 6、反担保情况：反担保抵（质）押物放置地点变动及是否完好无损；反担保企业和个人变化情况等。 7、其他情况。 四、建立风险分类制度。 参照银行贷款风险五级分类办法，对担保贷款企业进行五级分类。可每年搞一次。 1、正常类：经营稳定，效益良好，逐年发展，财务指标正常，资金流畅，信用良好，企业完全有能力
10、履行还款承诺。 2、关注类：经营踏步， 效益下降，发展停滞，财务指标偏差，资金趋紧，信用良好，企业有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿债不利的因素。 3、次级类：经营艰难，效益滑坡，发展盲目，财务指标偏离，资金紧缺，信用维持，企业偿还贷款能力出现明显问题，依靠其正常收入已无法足额偿还贷款本息，执行反担保也可能造成一定损失。 4、可疑类：经营受阻，出现重亏，投资失误，财务指标离谱，资金倒挂，信用危机。企业已无法足额归还贷款本息，执行反担保也将造成较大损失。 5、损失类：经营停止，大额亏损，投资失败，财务指标虚假，资金呆死，信用破产，企业已无法偿还 贷款本息，采用法律程序也将造成重大损失。 通过
11、分类对不同类别的企业，采取不同的措施。 五、建立信用宣传制度。 一年至少召开一次信用座谈会或讲座会，通报受保企业信用情6 况，表彰信用优良企业，鞭策信用不良企业，交流诚实守信的经验和体会。 六、建立紧急事件报告制度。 对受保企业抽查或平时工作中，发现受保企业发生足以影响担保安全的突发事件，如法人代表失踪，大额款项受骗，管理者违法被拘禁，巨额亏损，重大诉讼等，则经办人须立即向公司领导报告，由公司专职领导组织调查，并及时采取应对措施。 七、建立化险服务制度。 受保企业在 生产经营或资金流转中发生困难，可能影响贷款按期归还或贷款已出现逾期但并非恶意，则公司要在力所能及的范围内积极为企业排扰解难或建议
12、银行予以展期，或公司代位偿还，帮助企业订出还款计划，督促按期归还，化解担保风险。 八、建立风险贷款的追偿制度。 担保贷款出现风险，或企业贷款恶意逾期，则要协同合作银行，立即向法院起诉，采取查封银行帐户和可变现的资产等保全措施，涉及刑事犯罪的要及时向公安部门报案，通过司法途径，千方百计进行追案，力求把损失降低最低程度。 九、建立担保业务责任追究制度，具体可按公司的担保业务责任追究制度 办理。 十、按财政部有关规定每月每年提取风险和责任准备金。积极争取市财政和主管部门下拨补充风险准备金，用以弥补可能造成的损失。 本制度 2009 年 8 月 1 日执行。 企业评价量化指标 企业名称 7 项目 指
13、标 分值 取 值 得分 备 注 产 品23 分 适销度 4 供不应求 4 分 ,供求平衡 2-3 分 ,供大于求 0-1 分 . 市场占有率 3 高 3 分 ,中 2 分 ,低 0-1 分 产品寿命期 3 成长期 3分 ,成熟期 2分 ,裒退期 0-1分 科技含量 3 高 3 分 ,中 2 分 ,低 0-1 分 新产品比重 3 50%3 分 ,20%4 分 ,70%0-1 分 ,中间 2-3 分 商业75 流动比 3 1.5的 3分 ,1.2,1 的 3 分 ,0.8,3 次的 4 分 ,5,8 次的 3 分 ,10,6 次的 3 分 ,8,2 倍的 3 分 ,20%的 3 分 ,注册资金 ,
14、当期盈利正常的 4 分 ,当期暂无利趋盈利的2-3分 ;所有者权益 10%的 3 分 ,15%确的 3 分 ,15%的 4 分 ,1%,商另 1.7% 团 队18 分 主营者经验 3 三年以上从业经验的 3 分 ,一年以下的 0-1 分 ,中间的 2 分 . 主营者信誉 3 信用记录优良 3 分 ,偶有小失 2 分 , 8 1、对特殊企业上述指标则需作相应的调正 . 2、划分担保企业信用等级标准： 85 分以上为一级企业 ,75 以上 -85 分为二级企业 ,60 分以上 -75 分为三级企业 3、此表的数字以上一年为准，但可参与当年 不良 0-1 分 . 主营者素质 3 优秀 3 分 ,良好
15、 2 分 ,较差 0-1 分 . 主营者身价 3 净资产 担保额 2 倍 3 分 ,70%的 3分 ,70%的 3分 ,30%的 0-1 分 ,中间 2 分 文 化16 分 经营宗旨 3 明确挂墙 3 分 ,纳入规章 2 分 ,口头明确 1 分 . 管理水平 4 优秀 4分 ,良好 3分 ,一般 2分 ,较差0-1 分 . 荣誉获奖 3 国家级 3 分 ,省级 2 分 ,地市县区级1 分 环境 环保 3 整洁优美 0 排放 3 分 ,清洁环保基本符合要求 2分 ,环境环保较差 0-1分 . 公益事业 3 公益突出的 3 分 ,一般捐赠 2 分 ,其他 0-1 分 合计 9 担保企业风险控制量化
16、侧算法 一 .担保企业风险度测算 担保企业的风险度与企业的信用等级 和反担保方式有关 ,因此对不同的担保企业 ,不同的反担保方式 ,用其金融经验风险系数乘积 0.3 来控制风险 .即担保企业的风险度必须小于 0.3. 担保企业风险度 =担保企业风险系 数 反担保方式风险系数 金融经验风险系数 : 一 . 企业信用等级的风险系数 : 信用一级企业风险系数为 0.4-0.5, 信用二级为 0.6-0.7, 10 信用三级为 0.8-1.0; 二 .反担保方式的风险系数 : 1.存单 ,债券 ,银行承兑汇票抵押为 0-0.1. 2.规范房地产抵押为 0.2-0.4. 3.非规范的房地产抵押为 0.5
17、-0.7. 4.交通工具抵押为 0.6-0.8. 5.通用机器设备抵押为 0.7-0.9. 6.一级信用企业担保为 0.4-0.6. 7.关联企业或股东担保为 0.6-0.8. 8.有实力个人担保为 0.4-0.6. 9.股权质押为 0.6-0.8. 10.债权质押为 0.6-0.8 11.经营权质押为 0.6-0.8 12.保证金按 1-保证金比例计 13.其他 . 上述反担保方式如仅保证贷款一部分的则其风险系数还须以其担保比例进行换算 .(1-担保比例担保比例担保方式风险系数 ) 二 .在保企业风险度测算 在保企业的风险度还和在保企业的形态系数有关即 : 在保 企业风险度 =该企业担保时的风险系数 X 在保时的形态系数 金融经验企业形态系数 :正常类 1.0,关注类 1.2,次级类 1.5,可疑类 2.0,损失类 2.5. 企业形态评定 ,即在保企业的五级分类 : 1.正常类 :经营稳健 ,效益良好 ,逐年发展 ,财务指标正常 ,资金流畅 ,信
