1、浅析中小企业供应链融资风险控制及应对策略 摘要：作为一种新型的银行服务产品，供应链融资已成为新的业务增长点，本文就中小企业供应链融资发展存在的常见问题，提出围绕核心企业延伸链条融资有效策略及风险管控的措施。 简历大全 关键词：中小企业； 供应链融资； 风险 一、供应链融资基本概念 1.1 供应链融资的定义 供应链融资就是在供应链中找出一个大的核心企业，以核心企业为出发点，为供应链上的节点企业提供金融支持。一方面，银行将核心企业的较高信用等级通过 “ 增信 ” 的方式部分转移至信用等级较弱的上、下游配套中小企业，从而将资金有效注入处于相对弱势的这些配套中小企业，解决配套企业融资难和供应链失衡的问
2、题；另一方面将银行信用融入上下游配套企业的购销过程，增强其商业信用，促进配套企业与核心企业建立长期战略协同关系，从而提升整个供应链的竞争能力。 1.2 供应链融资的构成要素 供应链融资体系从参与主体来看是一个包 含金融机构、供应链节点企业、第三方物流企业组成的系统。 金融机构是资金的供给及支付结算服务提供主体，泛指能够提供贷款的机构，如银行和保险公司等，它们在供应链融资服务中为中小企业提供贷款支持。中小企业虽然不动产比例较小，但融资需求旺盛。 第三方物流仓储企业是供应链融资支持性机构，是融资服务的主要协调者，一方面为中小企业提供物流、信用担保服务，另一方面为银行等金融机构提供资产管理服务 (监
3、管、拍卖等 )，是银企合作的桥梁。 二、供应链融资发展存在的问题 2.1 融资信用体系有待进一步完善 供应链中的各企业以及参与供应链环节融资的各家银行，事实上并没有一个相对统一标准的信用评价体系，倘若由一家银行去完成，供应链上所有企业的信用记录的收集，信用等级的评估，以及信用分析报告的撰写，即使在企业配合、数据收集完整情况下，以上的工作量也是巨大的。 2.2 融资观念与供应链融资发展不相适应 在企业方面，配套企业 “ 热 ” ，核心企业 “ 冷 ” 的情况时常出现。有强势心理的影响，更是对此业务不理解或是观念认识不到位所致。另一方在银行目前传统信贷业务仍是主流，导致这项业务有被边缘化的倾向，宣
4、传多，沉下 心来认真做得少，是一个不容忽视的现象。 2.3 金融体制与供应链融资环境还不相匹配 大多数银行没有成立专门贸易融资的独立部门，而是将此项业务的营销、产品、风险审查、政策管理等分散在多个部门，业务主线不明确，职能边界不清晰，流程环节多，难以体现该项业务的快速、高效、便利的特点。这一点一些股份制银行走在了前头，如深发展、浦发等均设立了贸易金融部，提升了工作效率和综合竞争力。 2.4 业务人员素质远未达供应链融资基本要求 供应链融资业务专业性强，对银行从业人员素质要求较高。而目前国内银行的贸易 融资业务长期低水平发展，距离实际要求相去甚远，客观上无法造就高素质人才，有限的人才还由于各种原
5、因流失，专业人才匮乏直接影响了市场开拓和风险管理。 三、供应链融资风险控制及应对策略 3.1 建立正向评估、逆向操作体系，严控风险 一是风险转移，设定不同的信用等级，引入适量的评估机制，正向引入核心企业和物流监管公司作为局部的风险主体，是对风险有效回避的积极方法。二是建立风险定价、风险度量等补偿机制。三是控制操作性风险。主要是完善内控体系，完善授信风险对应资产的审核与管理，对操作、审核、监管人员 建立相应的奖罚机制，将责任分离到位，绩效指标分解科学，建立以人为本的考核制度。四是采取有效的措施控制损失。出现损失无法避免的情况下，应立即采取措施止损，如在企业信用状况恶化时，采取停止授信、资产保全、
6、加强监控等手段。五是严控因信用风险的 “ 位移 ” 操作，贷后操作制度的严密性和操作制度的执行力直接关系到此项业务风险是否被有效屏蔽，风险是否在于范围之内。 3.2 对供应链有始而终的整体营销，避免环节割裂风险 目前，各银行贸易融资集中于省行处理，二次审批，单笔审批，集体审批的现象时常出现。应提升市级分行的审 批权限，实现标准化操作和专业化管理，不再多次审批，提高业务效率。与之配套对授信流程加以改革，制定以销售收入，经营现金流为核心的贸易型企业授信办法，以满足该类企业经常性融资需求。与此同时，依靠优质核心企业向上下游延伸营销，以业务的拓展和服务培养忠实客户群体，从而形成对供应链完整的认识和营销
7、的全覆盖，防范了风险，提高了效益。 3.3 加快供应链融资产品的业务创新，建立逆向信用捆绑业务 尽快改变配套产品单一的现象，所有银行针对供应链融资的产品的设计，均是基于信用捆绑技术。一是间接授信额度下的商业承 兑汇票保贴业务。核心企业无论作为出票人或贴现人，其票据责任都提供了银行对其进行连带追责的权利。二是基于货权的货押业务中的先票后货业务。核心企业作为厂商的发货和付款等责任通过三方或多方协议来确定；同时如果三方或多方责任中签有核心企业的回购条款，核心企业则在银行处置货物的过程中将承担一定的责任。三是担保提货业务。核心企业将承担根据银行指定的发货责任，并就下游提货不足或自身发货不足的差额，向银
8、行退回授信的货款。因此也构成了一种实属的担保。四是国内明保理业务。核心企业作为商务合同的买方对银行（保理商）的付款责任通过 三方（成交方）协议或单笔确定的方式来确定。五是国内暗保理业务。银行受让应收账款后，可以就债权行使对核心企业的代位追责权。 3.4 培养高素质的供应链融资人才队伍 只有高素质的优秀银行从业人员才是此项业务快速、高效推动的最主要因素之一。因此尽快建立从业人员相应的培训、考核机制，尽快建立从业人员的认证制度就成为一项迫在眉睫的工作了，通过尽快培育一支专业化营销和管理队伍，为供应链融资业务的发展提供最有力的人才保障。 参考文献： 郑婧 .商业银行供应链融资业务问题初探 J.商场现代化 ,2010,(25) 李霞 .供应链融资的风险分析与对策研究 J.中国市场 ,2009,(19)
