1、 对商业银行信用风险管理中存在的问题及其对策的研究蔡伟星 （哈尔滨银行股份有限公司）摘 要：在当前社会快速发展过程中，商业银行发挥着不可或缺的重要作用。但随着市场经济内外环境的变化，商业银行面临的风险也呈现出多样化和复杂化的特点，主要以市场风险、流动风险和信用风险为主。而这其中信用风险作为最重要及最基本的风险，需要商业银行在当前发展过程中要重点强化对信用风险的管理，实现对风险的有效防控，实现银行收益的最大化。文章分析了商业银行信用风险管理中存在的问题，并进一步对加强商业银行信用风险管理工作的对策进行了具体的阐述。关键词：商业银行；信用风险管理；问题；对策在当前市场经济环境下，商业银行所面临的内
2、外部环境越加复杂和多变，因此对于当前商业银行来讲，需要强化对信用风险的有效管理，以此来为自身的发展创造良好的信用环境，提升商业银行的核心竞争力，确保金融经济的安全、健康发展。 一、商业银行信用风险管理中存在的问题 （一） 风险管理体制不健全 1.内部管理体制僵化。 当前商业银行管理体制还沿用国营企业的治理结构，管理体制上缺乏创新性和灵活性。管理系统的创设与实际情况缺乏有效结合，风险管理体制不健全，这对商业银行风险防控工作的开展带来了较大的阻碍。由于商业银行内部管理体制较为僵化，这也使其在接受先进管理方法时存在较大的障碍，不利于商业银行信用风险防控管理的深入发展。 2.风险管理组织结构不完善。
3、当前我国国有控股商业银行在经济发展过程中占据主导性地位，但这些商业银行大部分都没有建立起完善的风险管理体系和管理部门，即使设立了风险管理部门，在具体工作中也缺乏垂直性和独立性，信用风险评估人员在实际风险评估过程中容易受到经营状况及领导意图等诸多因素的影响，这就在一定程度上对审查审批的客观性和公正性造成了较大的影响，影响了信用风险的真实性，不利于银行系统的稳健发展。3.缺乏高级风险管理人才。 风险评级作为一项十分复杂而且庞大的系统性工程，需要有高层次及高素质的人力资本作为支撑。在实际工作中还需要充分的吸收和借鉴国外的成功经验，进一步对风险评定工作进行完善。打造一支由宏观观察经济专家、金融工程师、
4、财务分析师和计量经济学家等共同组成的风险评级人才队伍。但当前商业银行风险管理工作中，高级风险管理人才十分管制，这就导致风险评级工作的开展缺乏人力资本的支持。（二） 信用风险技术不成熟 在风险信息技术的管理上，国内商业银行无法对客户信息在全行范围内进行动态跟踪和管理，评定信用风险需要各类企业大量的有关数据资料，但由于我国商业银行在信息披露和管理方面还存在许多不足之处，使不少企业的财务资料无法收集，已取得的数据又存在失真问题，并不能及时反映企业的现状，也没有形成庞大的网络体系对其实施时时追踪和监控。由于风险信息匮乏，同时信息口径不统一，造成了风险管理信息系统的分割和孤立。（三） 信用风险监管不到位
5、 完善的信用风险评价体系需要由外部监管和银行内部控制的有效结合。相较于国外银行业来讲，我国商业银行在信用风险监管方面还处于较低的水平，组织管理经验十分缺乏。这就需要中央监管局要充分的发挥出自身的权威性和导向性作用，银监会也要在商业银行经营风险防范和化解方面发挥出重要职能作用。但由于我国信用风险监管领域相关工作起步较晚，缺乏丰富的经验，因此银监会对商业银行的监管工作还停留在表层。而且相关的法律法规也不健全，这就无形中导致商业银行信贷风险增加，而且社会信用方面的立法规范缺乏，人们信用意识淡薄，因此商业银行发生信用风险的概率也较大。二、商业银行信用风险管理工作的加强对策 （一）建立适合国情的风险评级
6、模型 管理信用风险的技术核心是建立内部评级模型。目前，国外许多优秀的数学模型，如 KMV 模型、神经网络模型等，在全球银行业受到普遍认同和广泛应用。但是这些模型并不完全适用于目前国内商业银行的信用风险状况。因此，建立科学的、可操作的信用评级系统是当务之急。在学习借鉴国外模型的理论基础、方法论和设计结构之上，又要紧密结合本国银行系统的业务特点和管理现状，研究设计自己的模型框架和参数体系。另外，银行应充分考虑诸如利率市场化进程，确立违约率与信用等级的对应关系，再从借款人所在行业、竞争力等方面进行定性分析对定量评级结果进行修订。通过深入了解我国金融风险实际状况，才能建立起有效的风险评级模型，对我国银
7、行业的现实问题提出技术对策。 （二） 提高风险测量水平 1.完善银行自身的测量水平。建立合理的内部测量程序，确立风险管理标准、信息披露制度、评级认定程序等，以便银行对其面临的风险在早期有正确判断，并在此基础上及时进行测量评估，同时加强内部监管的力度，为测量做好保障工作。2.借助专业评级公司的技术力量。在测量信用风险等级时，在自己内部信用评级系统的基础上，也可考虑借助外部评级机构的力量，因为这种公司提供的数据不但信息量大，而且具有权威性，对调整银行的信贷政策很有帮助，更加合理地确定资产结构，增加风险预测的准确性。3.注意定量与定性分析相结合的运用方法。其实主要是在分析当前的宏观经济形势、行业和市
8、场状况、企业经营管理、组织形式等因素，推断企业的财务状况。运用国外商业银行开发的先进的模型对信贷资产组合的风险进行衡量，提高风险测量的水平。 （三） 提高信息预警技术水平 在当前商业银行预警体系构建过程中，需要改变内部评级系统，提高内部评级系统的动态化、系统化和精确化，能够针对具体的情况来对风险额度、信贷组织和定价策略进行随时调整，对潜在风险及时预警。同时商业银行还要树立良好的风险预警意识，并进一步对相关管理制度进行完善，全面提升员工的预警的敏感度。在当前部分金融机构中，预警模型中引入了非结构性的逻辑分析和神经网络技术，这样可以通过对一套指标体系进行监测来对金融危机发生的可能性进行监测，从而为
9、信息用风险管理提供重要的信息支持。三、结束语虽然我国商业银行在信用风险管理方面取得了一定的进步，但与发达国家相比还存在较大的差距，因此还需要不断的对自身的管理机制进行完善，加快改革和创新的步伐，培养高素质的信用风险管理团队，并创建独具特色的风险管理文化，以此来全面提高商业银行信用风险管理水平，为金融行业的健康、良性发展打下坚实的基础。 参考文献：1唐越.浅谈“去杠杆化”背景下商业银行信用风险管理J.现代金融，2016（5） 2胡文勇，栾林，徐淋涛.直面供给侧改革，深化商业银行信用风险管理J.金融纵横，2016（8）.3 沈沛龙， 任若恩. 现代信用风险管理模型和方法的比较研究J.经济科学，2007（3）
