1、1毕业论文（设计）文献综述金融学宁波市商业银行绿色信贷业务的问题及对策研究随着经济的发展和社会的进步，环境问题正越来越成为当今各国关注的焦点问题之一，这也是我国经济发展过程中所必须平衡兼顾的重要问题。经济活动的运行离不开资金的融通，要想实现经济发展方式的转变，金融业特别是作为我国主要融资渠道的银行业，也必须做出相应的改变，为环境保护和可持续发展提供相应的金融支持。在这种经济背景之下，西方学者和我国众多学者针对商业银行绿色信贷业务进行了不同角度的研究。综合国内外的文献，他们在绿色信贷业务方面的研究主要集中在以下几个方面。1国外研究现状11业务应用JAMESSTRIESCHMANN（2010）通过
2、立法、政策等几方面提出金融机构必须对贷款企业造成的环境破坏承担责任，并支付相应的修复成本；与此同时，美国国内的各大银行也十分注重信息系统建设，建立有效的信息沟通机制，实现各银行与环保部门的环境保护数据信息共享。STIGLER（2010）银行业除了采用国际通行的“赤道原则”（THEEQUATORPRINCIPLES）及相应的标准进行授信审核外，在政府、政策性银行的参与下，开发出相应的绿色信贷金融产品，使得绿色信贷政策能够在较低的管理成本下，为环保和节能项目提供低息贷款，形成了绿色信贷的政府参与机制、较为丰富的绿色金融产品体系，并让环保和节能项目能够便利地获得低息贷款。12业务风险ALTMANEI
3、,SAUNDERSACREDITRISKMANAGEMENT（2009）在银行实践方面，通过加拿大各大主流银行积极参与赤道原则，并践行赤道原则的过程中，形成一套较为完善的贷款环境风险评估和审批机制。OLAFWEBER（2009）指出美国政府实施了积极的支持和鼓励政策，刺激和促进绿色金融产业的发展。税收政策作为政府调节环保经济的有效杠杆，是美国政府采取的一项重要措施。如美国联邦政府1978年出台的能源税收法，2对购买太阳能和风能能源设备所付金额中头2000美元的30和其后8000美元的20，可从当年须缴纳的所得税中抵扣。同时美国国内各银行也注意完善自身的信息技术系统，真正做到与社会环境部门数据共
4、享，建立有效的信息沟通机制。2国内研究现状21业务实施存在的问题阮芳（2010）为抑制“高耗能”“高污染”产业的盲目扩张，促进环境友好型企业的发展，绿色信贷在环保部、人民银行、银监会三部门联合支持下正式出台。该政策以对环境友好型企业提供贷款扶持，实施优惠性低利率，对污染企业的新建项目投资和流动资金进行贷款额度限制并实施惩罚利率为具体内容。适当的绿色信贷政策有利于各国社会经济的可持续发展，随着国际绿色化浪潮的发展，我国信贷政策的立法化已成为大势所趋。笔者试图以银行业监管为视角，对商业银行推行绿色信贷政策，做出不同层面的解读，希冀得以对目前绿色信贷立法化有进一步诠释。全球正面临气候变暖、生态恶化等
5、严重环境问题。解决此问题需要转变经济发展方式,胡乃武（2009）和曹大伟（2009）提出了建设环境友好型、资源节约型社会的要求。实现经济转型,建设和谐社会,需要商业银行绿色信贷支持。商业银行应将发展绿色信贷同自身环境风险管理密切结合,构建环境风险管理指标体系,通过环境风险的量化管理将绿色信贷推向深入。为了遏制高耗能高污染产业的盲目扩张，充分发挥利用信贷手段保护环境的重要意义，敬君生（2011）强调银行业金融机构要从战略规划、内部控制、风险管理和业务发展着手，防范高耗能、高污染带来的各类风险，加强制度建设和执行力建设。常江（2010）认为在越来越强的低碳氛围下,国际、国内都在试图用金融等市场化手
6、段引导节能环保等绿色产业的发展。其中商业银行作为资金供给与需求的中介,更是可以利用信贷手段优化资金配置。一项工作得以推进的重要条件是核心参与者能有内在或外在的动力驱使,因此分析商业银行开展绿色信贷的动因就显得尤为重要。陈伟光（2010）提出企业的污染行为突破了环境的承载力，环境恶化促使政府、公众和非政府组织对企业的环境行为要求不断提高，进而给作为企业资3金供给者的商业银行带来了经营风险。中国绿色信贷业务中存在着制约实施效率的外部障碍，客观上需要建立一套银行自身的环境风险管理系统。王帅（2010）提出现阶段,中国的可持续发展仍存在着两方面的问题,一方面,高耗能、高污染行业的生产增长依然较快,节能
7、减排的任务依然很艰巨另一方面,绝大部分环保企业的资金严重不足,经济与环境的良性循环困难重重。因此,银行作为金融业的主体和最大的资金提供者,应当首先调整认识,倡导社会责任意识,促进经济、社会与环境的可持续发展,帮助污染企业治污,并支持环保型企业和环保产业的发展。孙俊岭（2009）提出，实质是针对我国日益严峻和突出的环保问题，拟通过环保部门和金融机构尤其是银行业的协同合作，从宏观政策方面指导金融机构落实国家环保政策和产业政策，引导金融机构更好地支持污染控制和环境保护，对不符合国家产业政策和环境违法的企业及项目进行信贷控制，同时防范和控制由环保问题带来的信贷风险。李东卫（2009）从总体情况提出我国
8、银行业金融机构积极顺应国家宏观调控政策需要,充分发挥信贷杠杆和金融导向功能，在支持地方淘汰落后产能中取得了积极的成效，但由于受地方产业发展现状、银行业信贷创新、信贷人员素质、银政沟通协作以及相关配套措施等方面因素的制约,银行业支持地方淘汰落后产能还面临着较为突出的问题。梁涵孟（2009）指出在我国,绿色信贷才刚刚起步，无论从政策层面还是技术层面,都还没有成熟和统一的执行标准,且我国的绿色信贷激励机制相对匮乏,制定出适合我国的绿色信贷激励机制,对实现社会可持续发展和社会金融的稳定具有重大作用。22绿色信贷业务的实施措施黄东婷（2008）认为，绿色信贷作为国家宏观调控政策的一个重要组成部分，是全面
9、贯彻科学发展观，实现可持续发展的重要措施。作为企业经营资金重要来源的银行，应加快发展绿色信贷，促进社会、经济和环境的可持续发展。文章旨在阐述绿色信贷的涵义通过分析绿色信贷在我国商业银行的发展情况，思考我国绿色信贷存在的问题与发展障碍，并提出规范和约束地方政府行为；4完善绿色信贷实施机制；强化商业银行的社会责任理念等对策建议。李东卫（2011）提出为发展低碳经济、推进节能减排、防范信贷风险，提出逐步推进绿色信贷创新，青睐和支持“环境友好型”行业、项目，实行“环保一票否决制”，实行分类标识管理，实行信贷全流程控制等措施。朱剑（2010）指出通过对绿色信贷实践中各方参与者的性质进行分析，明确我国绿色
10、信贷法律体系的体，探索政府、银监会、人民银行以及环保部门的法律定位。此外，为建立一个完整的法律体系，还提出了另外两种法律主体，即绿色信贷的专门担保机构以及专门的信用评级机构，这些机构在我国未来绿色信贷发展中将会起到重要作用。3总结上述各文献，指出环境保护问题已成为影响我国经济可持续发展的重要因素，国家环境治理力度的不断加大，治污能力将成为企业重要的核心竞争能力之一，由此必将带来涉污行业企业的新一轮“洗牌”，治污能力强的可能成为发展机遇，不达标的可能遭到无情淘汰。因此高度重视环保问题，特别是系统性环保风险问题就显得尤为必要。“绿色信贷”业务的开展，将环境保护与金融信贷有效结合在一起，实现了银行对
11、环境保护的金融支持，具有十分重要的现实意义和战略意义。绿色信贷无论对世界还是中国来说，都是一个新兴课题，也是一次新的机遇，同时也存在着众多需要解决的难题和障碍，我们要着力解决信贷市场有效性问题，努力打造绿色信贷信息共享平台，同时完善商业银行绿色信贷创新机制，采取多种手段，各方合力，为绿色信贷的顺利推进做出应有的贡献。实现我国经济社会的可持续发展，人与自然的和谐共赢。参考文献1朱剑微观银行学M成都西南财经大学出版社，20102阮芳构建绿色信贷OITP体系研究J，浙江金融，2009123胡乃武论绿色信贷政策的法律化J，金融环境，201044敬君生论我国绿色信贷法律制度的构建J，浙江金融，20104
12、5常江我国商业银行绿色信贷的创新与突破J，金融环境，201056陈伟光我国上市公司资本结构的合理性分析J中国集体经济，20091057王帅优化我国上市公司资本结构的若干思考J现代商业，2009108孙俊岭论我国上市公司资本结构优化J北方经贸，2009109李东卫我国上市公司资本结构影响因素实证研究J山东商业会计，20091110梁涵孟中国上市公司资本结构对经营绩效影响的实证分析来自商贸行业的经验验证J技术经济，20091011黄东婷绿色信贷的困惑与思考J环境经济，2008712ALTMANEI,SAUNDERSACREDITRISKMANAGEMENTDEVELOPMENTOVERTHELASTTWENTYYEARSJJOURNALOFBANKINGANDFINANCE，2010613JAMESSTRIESCHMANN,ROBERTEHOYT,DAVIDWSOMMERRISKMANAGEMENTANDINSURANCEM2009814STIGLER,GJTHETHEORYOFECONOMICREGULATIONJBELLJOURNALOFECONOMICSANDMANAGEMENTSCIENCE，200915
