1、中小企业融资问题及其对策 提要 在经济快速发展的时代，我国中小企业成为构造市场经济的主体，在推动国民经济发展、促进社会经济稳定方面贡献了基础力量，同时在缓解就业压力、确保国民经济发展和优化经济结构方面都起到不容忽视的作用。但是，中小企业实力较弱，资信程度不高，无法完全抵抗市场风险，所以这些缺点导致中小企业在融资问题上面临着较大困难。 关键词：中小企业融资；中小企业融资面临的问题；信用担保系统 中图分类号： F84 文献标识码： A 原标题：浅谈中小企业融资问题及简单对策 收录日期： 2014 年 12 月 8 日 2011 年 7 月的文章中有这样一份调研数据： “ 目前已经有 20%的温州中
2、小企业处于半停产状态，温州中小企业促进会周德文更是认为，下半年这一数据将达到 40%” 。纵观此前已经曝光的三旗集团、江南皮革和波特曼等企业的倒闭案例不难发现，我国的中小企业正在面临着一股倒闭潮，事实上一家企业的突然性破产，往往会连带 出几家企业的资金链问题，这不得不让我们考虑到外部经济环境和国内经济政策给中小企业带来的压力。近年来，中小企业的成本上升是普遍遇到的问题，主要来自原材料价格、直接劳动力、企业用工、能源资源价格及企业融资成本的上涨；在结构性方面，受国家宏观调控政策正面冲击的高耗能、高污染的中小企业经营更加困难；一些中小型企业投资经营战线拉的太长，企业主经营行为也不是很规范，或者不符
3、合环境政策，或者淘汰落后产能等政策，被要求关停。在企业面临的这些重重难题下，实施融资便极为迫切。 一、中小企业融资所面临的问题 （一）缺少中小企业的融资渠道。目前就中小企业自身来讲，企业的固定资产较少，不足以作为贷款抵押，以至贷款受到限制；其次，有些中小企业在改制过程中屡有逃费、悬空银行债务现象发生，从而损害了自身的信用度。与此同时，中小企业办理融资的业务手续极其繁琐，例如办理抵押时不仅环节多而且收费多。直接融资渠道缺乏同样也是中小企业融资的阻碍因素，因为在股票市场上，股东一般会看好大型的上市公司，对于新股发行一直实施严格的计划管理和总量控制的办法，中小企业难以通过股权获得融资；在各地各部委竞
4、相推荐大公司上市的证券市场，中小企业也很 难取得发行债券的资格。目前在我国，间接融资渠道也很有限，例如设立的科技型中小企业创新基金和国际市场开拓基金数量有限、服务范围狭窄，难以满足需求。此外，我国经济中涌现出来的区域性中小型金融机构对中小企业融资的支持力度还不够，何况它们在业务上的发展同国有金融机构的业务发展有相同趋势，开始偏离最初的方向和有效目的。因此，要建立中小企业融资的更多渠道。 （二）金融行业对中小企业缺乏支持力度。我国银行对中小企业也有一定的约束，金融业的四大行与其他中小商业银行以争抢和保持大客户为开拓重点，很明显金融改革不到位 ，人为因素比较突出，使中小企业贷款更加困难，银行在加强
5、信贷风险的控制、责任风险管理、责任制度日益强化的同时实行了终身责任追究，银行贷款的门槛被不自觉地抬高，大部分银行对中小企业的资信认定主要是以大企业的指标作参照，用大企业的标准评定中小企业的信用等级，大部分中小企业也就很难达到发放贷款的条件。众所周知，商业银行经营的首要原则是盈利性，管理目标是实现所有者权益的最大化，因此盈利为其主要目标。提高盈利水平，就要在保持资金的流动性和安全性的前提下，在扩大负债规模的基础上扩大资产规模，合理安排资产结构，提高生息性资 产比重；同时，在满足贷款和投资需求的前提下，合理安排负债结构，降低筹资资本，减少不必要的成本开支。而银行向中小企业发放贷款风险大、成本高、收
6、益低，导致中小企业申贷无门。 （三）我国正在完善中小企业融资的法律环境。从我国中小企业的法律环境来看，曾经对中小型企业的发展缺乏完善的法律、法规的支持保障，造成了中小企业在融资过程中法律地位和权利的不平等，但是近年来，国家出台了一些保护中小企业融资的法律制度，其中有中小企业促进法、关于进一步改善中小企业金融服务的意见、关于进一步加强对有市场、有效益、 有信用中小企业信贷支持的指导意见等，还出台了一些扶持中小企业发展的政策，要求国有独资商业银行进一步支持中小型企业发展和金融机构重视对中小型企业的信贷支持，大力开展银企合作项目，提高中小型企业的授信度，逐步形成 “ 不唯身份看发展，不论规模看效益
7、” 的共同认识。然而，由于我国特殊的经济金融环境，国家并没有出台相应的较高层次立法对行业运营进行规范，也缺乏实现中小企业信用担保健康发展的配套制度安排，中小企业信用担保体系的制度建设尚处于进一步完善的阶段，例如组织机构不完善、资金供给机制不稳定、风险分散机制不合理、相关法 制建设滞后等。对于中小企业巨大的资金需求而言，担保资金的有限性直接制约着企业融资需求，且担保资金的追加并没有制度化，不仅没有财政资金的持续投入，更没有有效的资金来源，仅仅依靠自身担保费用和利息收入是很难维持担保基金有效运作的。同时，由于担保基金是政府组织出资，属于行政产物，所以不能完全摆脱政府部门的干顶，以至担保业务市场化运
8、作受到了限制，影响了担保功能的正常发挥。 二、浅谈中小企业解决融资问题的对策 中小企业融资难问题是我们所面临的一个复杂的系统问题，想要解决这一问题，需要多方面做出努力 ：企业要加强自身建设，银行要加快改革步伐，为中小企业提供服务，政府要发挥政府推动和引导作用，要培育一个良好的社会融资环境，等等。 （一）完善自身管理系统，有效推动中小企业健康转型。中小企业要从自身入手进一步加强企业内部各方面建设，要实行机动灵活、市场适应性强、拾遗补缺的经营战略，同时避开同行业内大企业、大公司所关注的热点项目。在服务方面，进一步完善中小企业服务体系建设，为企业转型升级提供咨询和服务的平台，在正确认识和评价自己实力
9、的基础上，采用多种形式的筹资渠道，利用合作、联营、参股等方式进行筹集资 金，量力而行，减少盲目性，防止不切实际的攀比性，使有限资金的效益最大化。不仅如此，中小企业还要加快自身制度创新和企业文化建设的速度，不断完善经营管理制度和法人治理结构，增加企业的透明度，保证对外提供资料的真实性，增强自身信誉，积累信用，建立起一套符合现代化发展的管理制度。在财税政策方面，加大对创新型、创业型中小企业的财税支持力度，鼓励中小企业加强技术研发，走专新特新的道路。同时鼓励企业建立科学的人才引进机制、健全人才培养模式和出台人才激励措施，建立专业对口的培训平台。 （二）多措并举，拓展金融机构市场 对中小企业的帮扶。金
10、融机构要加快改革、转变观念，为中小企业的发展提供优质服务。国有商业银行应为中小企业营造公平的贷款环境，调整信贷政策，支持中小企业的合理资金需求，遵循公平、公证和诚信原则，逐步提高对中小企业信贷投入的比重。各金融机构应根据中小企业的融资特点，不断进行开发和探索，创造出适合我国中小企业的新的金融产品和服务模式。主动地去了解、争取中小企业客户群，培养符合自身银行特点和优势的客户，使之发展成为自己稳定的客户。简化贷款手续，强化对小额贷款、民间借贷等方面的规范、监管和服务，放宽对金融机构主体的限制 ，鼓励民营资本发起或参与设立中小金融机构，引导各类金融机构设立中小企业服务专营机构和增发贷款，加强分类指导
11、，提高可操作性。 （三）国家进入调控融资环境，健全中小企业运行体系。政府必须发挥引导和推动作用，为中小企业经济发展营造良好的社会融资环境。要充分认识和重视中小企业信用担保体系的作用，要按市场经济发展的要求，建立起多层次、多结构、多种所有制并行的中小企业信用担保机构和再担保机构；完善和推动中小企业信用担保体系的规范发展，避免中小企业信用担保基金成为企业转嫁风险的避风港。依据新的中小企业划型标准， 结合已出台的小企业会计准则，加快建立和完善全国中小企业成本上升监测监控工作机制和信息体系。发展中小企业股票和债券市场，逐步拓宽中小企业直接融资的市场，以适应不同的中小企业不同的融资需求。促进中小企业的健
12、康发展，必须加强对中小企业融资难这一问题的研究，注重对热点、难点前瞻性的关注，加强信息发布和服务，组织专题研究，切实可行地采取措施，改变现有中小企业的融资格局。 中小企业在我国不断发展的经济体系中扮演着很重要的角色，因此国家和社会各界不应该忽略对他们的帮扶，反而应该加大支持力度，确保它们能为国家创造 更多的经济价值，为国家的建设和发展贡献不可忽视的力量。 主要参考文献： 王宏 .江西经济信息网 .财经会计要闻 .论中小企业融资困难的原因及对策 . 高洁 .中小经济融资之痛 .市场周刊 -产业文化， 2013.2.3. 秦宏岩 .中小企业融资问题浅析 .中华会计网 . 翁海华，郑黎，李亚彪 .浙江转型困局：传统中小企业已陷入困境 .财经国家周刊 .
