1、1硕士学位论文（20 届）重整制度法律问题研究以新破产法重整立法得失为视角姓 名学 科 、 专 业 经 济 法 学 （ 全 日 制 法 学 硕 士 ）研 究 方 向 商 法指 导 教 师论文提交日期2重整制度法律问题研究以新破产法重整立法得失为视角（硕士论文摘要）现代破产法从以破产清算为中心转向以破产重整为中心，反映出破产立法的理念从追求优胜劣汰转向追求破产预防。破产预防程序包括和解和重整，重整是指对已具有破产原因或者有发生破产原因可能的企业不进行清算，而由有关当事人向法院提出申请，制定重整计划，在一定时期内，债务人清偿全部或部分债务，同时债务人可以继续营业的制度。重整给那些濒临破产的企业，尤
2、其是一时陷入困境但仍有希望恢复再生的企业一次重生的机会。重整制度因其启动原因宽松、参与主体多元、执行措施多样、程序具有强制性和优先性等特征，较之于和解能更好的达到破产预防的效果。本文主要分为两大部分。第一部分为第一章，主要阐述重整的含义和特征，以及重整制度的实践和理论支持。在实践方面，重整制度的产生源于社会发展的需要和固有的制度限制。当西方资本主义经济经历了自由放任主义发展之后，在二十世纪二三十年代遭遇了严重的经济危机，大量企业倒闭、工人失业对经济和社会带来巨大的冲击，此时单纯依靠和解制度，仍旧无法改变企业最终面临解体的局面。外部的现实需要和内部的体制束缚，二者里应外合，使重整制度应运而生。在
3、理论方面，重整制度自诞生之后，发展成为破产法中具有举足轻重地位的法律制度，其中营运价值论、利益与共论和社会价值论三大理论给重整制度提供了强有力的理论依据。第二部分为第二、三、四章。鉴于我国 2006 年颁布的破产法中第八章“重整”以重整程序作为主线对重整制度作出各项规定，本文也以重整程序的整套流程为线索，从重整程序的启动，到重整计划的制定、表决、执行，再到重整程序的终止和终结等三个步骤，侧重对重整程序方面的问题进行论述。笔者在对比我国和美国、日本、德国以及我国台湾地区等国家和地区重整立法的基础上，结合我国的实际情况，分析新法中的得与失，并就需要完善和具体之处提出相应的立法建议。其中，第二章主要
4、阐述重整程序启动中重整适用条件和重整申请与受理问3题，建议新法应当明确重整的特殊原因，对重整原因的审查和重整申请人的具体资格应当更加具体；第三章主要阐述重整计划，笔者对重整计划的制定人、执行人、监督人的人选与制度设计，计划的内容与其他相关法律的协调，表决分组和表决通过标准问题，法院批准计划之前的审查内容以及计划执行中的情势变更等问题提出了完善建议；第四章主要阐述重整程序的终止和终结，包括分别导致终止和终结的事由，以及终止和终结发生之后的效力。新法对此问题涉及甚少，笔者对二者进行区别，并在借鉴日本和我国台湾地区法律的基础上，提出完善建议。关键词 破产法；破产预防；重整程序；重整计划1The Le
5、gal Study on the Reorganization SystemFrom the Prospective of the Pro and Cons of the Reorganization Legislation in Chinas New Bankruptcy Law(Abstract of Dissertation of L.L.M Degree)The focus on todays law of bankruptcy has been changed from liquidation to arrangement and reorganization, which refl
6、ects that the purpose of the legislation of the law of bankruptcy has been changed from survival of the fittest to prevention of bankruptcy. The preventive measures of bankruptcy include settlement and reorganization. The reorganization means that corporations which have reasons to go bankruptcy wil
7、l not be liquated, while parties in interest will file to the court in order to make a reorganization plan. During the reorganization course, the debtor shall pay all or part of the debt and keep operating the corporation. The reorganization provides another survival chance to those corporations on
8、the edge of bankruptcy, especially those corporations in temporary troubles with the desire of survival. The system of reorganization works better than the system of settlement for the purpose of preventing bankruptcy, because the system of reorganizations features multi-players, multi-measures, enf
9、orceable procedures and priorities.This thesis can be divided in to two main sections.The Chapter One is the first section. In this section, the author mainly talks about the meaning and features of the reorganization, the theories and practice of the reorganization. The practice of the reorganizati
10、on resulted from the needs of the social development and the limitation of the existed systems. After the capitalist economy of the west world went through the economy of individualism, the west world encountered severe economic crisis in 1920s and 1930s. A lot of corporations went bankruptcy and wo
11、rkers lost their jobs, which had a great impact on the economy and society. The condition of corporation bankruptcy could not be improved merely by the system of settlement. The external needs and the internal system limitation finally created the system of reorganization. The reorganization has bec
12、ome one of the most important systems in the law of bankruptcy since the day it came out. When it comes to the theory of the reorganization, the theory of operation values, the theory of joint interest and the theory of social value provide strong support for the system of 2reorganization.The Second
13、 section includes the Chapter Two, Chapter Three and Chapter Four. The eight section of PRC Bankruptcy Law, “Reorganization”, is mainly about the reorganization procedure, therefore, the set of the reorganization procedure which is from the startup of the reorganization to the draft, decision, the i
14、mplementation and the termination of the reorganization is the main clue of this thesis. Based on the comparison of the legislation of bankruptcy law between the United States, Japan, German, Taiwan district and China, the author analyzes merits and drawbacks of the new bankruptcy law of China and p
15、roposes some legislative advices correspondingly.Chapter Two is mainly about the requirements of the startup of the reorganization as well as matters concerning the application and government acceptance of reorganization. Moreover, the author also suggests that the new law should specify the reasons
16、 to reorganize, and the review of the reasons to reorganize and the qualification of the applicant should be more concrete. Chapter Three is mainly about the plan of reorganization. The author proposes several advices to perfect the system of reorganization, including the candidate of the drafter, a
17、dministrator, supervisor, the coordination between the content of the plan and the related laws and regulations, the matters to be reviewed prior to the approval by the court, etc. Chapter Four is mainly about the termination of reorganization, including the reasons to terminate the reorganization a
18、nd the effect of the termination. The new law rarely involves in this matter, so the author proposes some advice on how to perfect it.Key words: Bankruptcy Law, Prevention of Bankrupt, Procedure of Reorganization, Plan of Reorganization 1目 录前 言 .1第一章 重整制度基本理论概述 .2第一节 重整的含义与特征 .2一、重整的含义 .2二、重整的特征 .3第
19、二节 重整制度产生的必然性分析 .4一、重整制度产生的社会因素 .4二、重整制度产生的制度因素 .5第三节 重整制度的价值理论分析 .6一、营运价值论 .6二、利益与共论 .7三、社会政策论 .7第二章 重整程序的启动 .9第一节 重整对象的界定 .9一、重整对象范围狭窄化的思考 .9二、对我国重整对象范围界定的评价 .10第二节 重整原因的界定 .11一、重整原因采宽松化的思考 .11二、对我国重整原因立法的评价 .12第三节 重整程序的申请、审查与受理 .13一、重整申请人的资格界定 .14二、重整申请的审查与受理 .18第三章 重整计划 .21第一节 重整计划的制定 .21一、重整计划制
20、定人的立法模式分析 .212二、对我国重整计划制定人立法的评价 .22第二节 重整计划的内容 .24一、重整计划两大法律要素分析 .24二、现行法中的法律障碍 以“债转股”和“发行新股或公司债”为例 .25第三节 重整计划的表决 .28一、表决中分组与通过的标准界定 .29二、对我国表决分组与通过标准立法的评价 .31第四节 重整计划的批准 .32一、正常批准的审查内容及启示 .33二、强行批准的适用条件及评价 .35第五节 重整计划的执行 .37一、重整计划的执行人 .38二、重整计划执行中设立情势变更原则的必要性分析 .40三、重整计划执行中监督人的角色分析和启示 .41第四章 重整程序的
21、终止与终结 .44第一节 重整程序的终止 .44一、新法重整程序终止事由的缺陷 .44二、新法重整程序终止效力的不足 .45第二节 重整程序的终结 .46一、增设关于重整程序终结的裁定 .46二、重整程序终结后的效力分析 .46结 语 .48参考文献 .49在读期间发表的学术论文与研究成果 .52后 记 .531重整制度法律问题研究以新破产法重整立法得失为视角前 言重整是现代破产法注重破产预防理念的重要制度之一，它对拯救困境中的企业，使其避免被破产清算，从而减小对社会整体利益的冲击有着举足轻重的作用，已为市场经济发达国家广为采用。然而在中国，自改革开放以来，由计划经济体制向市场经济体制转轨的近
22、三十年中，重整制度一直处于缺失状态，直到 2006 年 8 月 27 日中华人民共和国企业破产法 （以下简称“新法” ）的诞生，重整制度才被引入。新法在第八章“重整”中，从“重整申请和重整期间” ，到“重整计划的制定和批准” ，再到“重整计划的执行” ，按照重整程序的流程，对重整制度作出了比较详细的规定，从此填补了我国该项制度的空白。重整制度的引入，为我国市场经济发展新阶段注入了新的活力。与 1986 年企业破产法（试行） （以下称“旧法” ）中的和解整顿制度相比，新法中的重整制度摒弃了旧法中浓厚的行政色彩，将重整制度扩大适用到非国有企业，还重整制度之本来面目。可以说，新法的重整制度是在借鉴破
23、产立法已经比较完善的西方发达国家立法的基础上，并结合中国的实际情况形成的，其中不乏一些闪光点。但由于立法本身也是各方利益妥协的过程，并且我国破产立法从1994 年列入全国人大常委会的立法规划开始，就经历了数次波折，起草过程中因在一些问题上争议激烈，搁置数次，最后千呼万唤始出来，在一些地方，略显立法仓促和条文笼统。本文笔者仅就重整制度方面，对新法立法之得失予以评析，着重对新法尚需完善和具体细化之处提出自己浅薄的立法建议。由于破产法具有融合实体法和程序法于一体的特点，重整制度亦不例外。重整制度通过一系列的程序规则来保障或约束有关利害关系人的实体利益。限于篇幅，本文着重探讨重整程序方面的制度安排。2
24、第一章 重整制度基本理论概述任 何 一 项 法 律 制 度 的 独 立 存 在 ， 必 然 有 支 持 其 存 在 的 独 特 性 ， 重 整 制 度 亦不 例 外 。 重 整 制 度 作 为 现 代 破 产 法 中 一 项 重 要 的 制 度 得 以 产 生 并 发 展 ， 与 经 济的 发 展 是 密 不 可 分 的 。 本 章 主 要 介 绍 重 整 的 含 义 和 特 征 ， 分 析 促 使 重 整 制 度 产生 的 外 在 社 会 因 素 和 内 在 制 度 因 素 ， 并 论 证 支 持 重 整 制 度 发 展 的 价 值 理 论 基 础第一节 重整的含义与特征一、重整的含义关 于
25、 “重 整 ”的 概 念 ， 目 前 ， 无 论 在 理 论 学 说 还 是 在 立 法 条 文 中 ， 还 未 达成 一 个 能 让 各 方 普 遍 接 受 的 统 一 定 义 。 重 整 制 度 在 各 国 法 律 中 的 称 谓 也 各 不 相同 。在美国称为“重整” （Bankruptcy Reorganization or Business Reorganization ） ，有美国学者描述重整是这样一种程序，即债务人通过延长债务履行期限或削减债务总量来重组债务，其核心特征在于制定出重整计划。 1还有美国学者这样定义重整：是破产清算的可替代程序，是任何形式的商业企业在无力偿债的情况下
26、都可以申请适用的破产程序。 2在英国称为“管理程序” （Administration） ，有英国学者将之定义为是法院为了全体债权人的利益，同时也是将公司作为一个经营整体而加以继续维持而任命管理者对公司进行接管的一项指令。 3另有英国学者这样定义：是 1986 年破产法典所引进的一种法律程序，该程序允许无力偿债的公司通过经营或交易的重组进行重建或再生，比清偿更加有利于优化公司资产结构。 41 Elizabeth Warren, Jay Lawrence Westbook, The Law of Debtors and Creditors-Text, Cases, and Problems, Se
27、cond Edition, Little, Brown and Company 1991, p427. 转引自张世君著： 公司重整的法律构造基于利益平衡的解析 ，人民法院出版社 2006 年版，第 14 页。2 Georgem M. Trester, etc, Fundamentals of Bankruptcy Law, the American Law Institute 1988, p361.转引自张世君著：公司重整的法律构造基于利益平衡的解析 ，人民法院出版社 2006 年版，第 14 页。3 R.M.Goode, Principle of Corporate Insolvency Law, London Sweet & Maxwell, Center For Commercial Studies 1990, p12. 转引自张世君著：公司重整的法律构造基于利益平衡的解析 ，人民法院出版社 2006 年版，第 15 页。4 Touche Ross International, The Touche Ross Guide To International Insolvency, Probus Publishing Company 1989, part3, p5.转引自张世君著：公司重整的法律构造基于利益平衡的解析 ，人民法院出版社 2006年版，第 15 页。
