1、不良贷款对县域农商行经营发展的影响及对策 摘 要：县域农商行作为区域性的法人金融机构，由于业务的区域高度集中性和密切的关联性，在地方经济下行、信用环境恶化的趋势下，不良贷款持续暴发，对农商行的经营和发展造成重大影响。文章以苍南农商银行为例，从不良贷款现状、影响、对策等方面，阐述苍南农商行的不良贷款管理之道，总结不良贷款处置的经验，为县域农商行提供参考和借鉴。 下载 关键词：农商行 不良贷款 现状 影响及对策 中图分类号： F830 文献标识码： A 文章编号： 1004-4914（ 2017） 06-147-02 一、现状 从 2014 年上半年开始，苍南农商行的不良贷款处于不断攀升过程，于2
2、016 年 9 月末达到最高峰值，之后通过清收和核销，逐步回落。至 2016 年末，苍南农商行五级不良贷款 36183万元，比 2014年初增加了 24699万元，增幅 215.1%，不良率为 2.14%，上升了 1.21 个百分点。 1.不良贷款的投向结构分析。 2014 年上半年开始，苍南农商行的企业不良贷款首先暴露，急剧增加，至 2014 年 12 月末上升到最高点，占比达74.43%，之后企业不良贷款核销加快，快速去杠杆。而个人不良贷 款户数和金额逐步攀升，呈现出 “ 先企业后个人、先大额后小额 ” 的传导现象，符合本轮以中小企业信用风险为主的不良贷款暴露规律。 2.不良贷款的行业结构
3、分析。苍南农商行不良贷款占比排在前三位的是制造业、批发零售业、多行业综合类。制造业不良平均占比在 50%以上，2014 年 12 月达到最高值 66%，这是由于经济转型升级，淘汰落后产能，苍南原有的主导产业，如塑编、印刷、商标、台挂历等影响严重。批发零售业排在第二位，平均占比在 20%以上。经济下行，所有行业都受到影响，但是大农业的不良贷款占比仅为 4%。也进一步验证了 农商行 “ 支农支小 ” 市场定位在信贷风险控制中的作用。 二、影响 1.发展速度减缓。从数据看，苍南农商行存款增速波动极大， 2013 年为18.5%， 2014 年下降到 2.34%。 2014 2016 年三年增加 45
4、.58 亿元，年均复合增长率为 8.13%，远低于 2011 2013 年的 17.28%。贷款增速逐年下滑，2014 2016年三年增加 39.97亿元，年均复合增长率为 9.41%，低于 20112013 年的 15.32%。发展速度全面放缓。 2、业务结构调整。一是贷款结构变化，对公贷款占比 明显下降，受企业经营困难及不良因素增多的影响，担忧情绪扩散，企业贷款受到极大地限制和压缩。 2014 2016 年贷款规模增加 39.8 亿元，对公贷款减少了 5.3亿元。至 2016年末，全行对公贷款占比为 6.5%，比 2014年下降了 5个百分点。二是银行承兑汇票业务大幅减少，对比 2013年
5、末 31.4亿元的开票余额，2016 年末开票余额仅为 3.7 亿元，减少 27.7 亿元，降幅达 88.4%。三是贷款占总资产的比例下降，从 2013 年末的 59.9%下降到 2016 年末的 53.4%，下降了 6.5?百分点。 3.营收能力 减弱。一是贷款百元收息率。受经济下行、央行降息、不良贷款欠息等因素影响，贷款百元收息率逐年下降，从 2013 年的 9.65%下降到 2016 年 7.82%，下降了 1.83 个百分点，降幅为 19.6%。二是贷款规模扩张与利润总额增速差额越来越大。至 2016年末，贷款余额比 2011年增加了71.7亿元，增幅为 73.7%，而利润总额仅增加了
6、 0.56亿元，增幅为 12.9%。2014 2016 年共核销不良贷款 43807 万元，其中，收回已核销贷款 5628 万元，实际核销 38179万元，占 2014 2016年账面利润总和的 24.8%。可见不良贷款对苍南农商行的营收能力影响巨大。 4.收益率下降。一是净利差逐年下降。 2013 年底苍南农商行的净利差为6.09%，伴随着央行的多次降息，至 2016 年末，净利差已经降至 3.86%，降幅为 37.4%。二是资产收益率、资本收益率进入下降通道， 2016年资产收益率和资本收益率比 2011年下降了 35.4%和 40.2%。二是净利润增速下降明显。从 2007年至 2013
7、年，苍南农商行净利润年均复合增长率为 40%。 2014年开始，随不良贷款核销力度加大，净利润增速迅速下降， 2013、 2014、 2015、2016 年净利润增速分别为 15.56%、 1.35%、 -11.88%、 2.62%。 三、对策 （一）加强信贷风险防控 1.明确战略方向。 2014 年不良贷款暴发以来，苍南农商行结合区域经济的实际情况，坚持 “ 支农支小 ” 的市场定位，坚持以小避险的风险防控理念。下调大额贷款控制线，严格控制对私保证 200万元、对公保证 800万元以上的大额新增贷款。到 2016 年末，全行 1000 万元以上大额授信 32 户，金额 6.32 亿元，比 2
8、013 年末减少 28 户，金额减少 6.97 亿元，余额占比从10.3%降为 3.74%。 2.调整业务结构。加大小额贷款投放， 30 万元以下贷款增长迅速；加大信用贷款发放，破解担保难题；增加中长期贷款发放，减轻客户还款周转压力；严管承兑票据的真实性，控制虚假贸易背景的票据授信；做大同业业务，优化资产结构。至 2016年末，全行贷款比 2013年末新增 39.78亿元，其中， 30万元以下的小额贷款新增 27亿元， 30 100万元的新增 8.1亿元，100 300万元的新增 5.1亿元，分别占全部新增贷款 67.9%、 20.4%、 12.8%，新增贷款小额化趋势十分明显。贷款户数为 1
9、1.2 万户 ， 30 万元以下户数占比为 93.7%。信用贷款 32.67亿元，增加了 28.27亿元；中长期贷款 74亿元比 2013 年增加了 56.23 亿元，占比从 13.8%上升到 43.8%。 3.强化内部管理。及时制订、修订了信贷风险责任认定和追究、黑名单管理办法、应急转贷管理办法、评审制贷款管理办法、关于加强不良贷款管理的通知等制度；加大支行行长、分理处主任的不良控制绩效考核比重；建立不良超限、超标的机构负责人约谈、通报和行政处罚机制，从经济上、行政上严肃对支行班子的追责力度。加强信贷队伍职业道德 教育、业务素质、风险防控知识培训，提升业务能力，增强风险意识。 2014 20
10、16年，全行收取风险金 387万元，涉及 174位信贷人员，停岗清非 18人，行政处罚 35人。 4.提升科技风险管控水平。开发具备县域行社地方特色的风险管理系统，数据涵盖人行征信、法院点对点、公安等多方面内容，从 51 个维度对客户的风险进行查询、预警、评估、监测。实现了多系统数据的整合、贷前准入 “ 一站式 ” 查询、信贷风险的预警和推送、信贷客户 “ 担保圈 ” 深度识别、贷后风险精准管理。大大提升了风险预防和控制的整体水平。 （二）加快 不良贷款处置 1.确立指导思想。从 2014年上半年开始，全行围绕 “ 摸底数、早处置、强催收、尽核销 ” 的指导思想，摸清风险底数，做实资产质量水平
11、，充分暴露不良风险，及早介入，全面化解。 2.创新管理机制。出台了班子领办、集约管理、限期诉讼、违规听证、下放权限、加大奖惩等不良处置的相关机制。把 79 户 180 万元以上的大额不良贷款落实到总行班子成员，支行负责人配合，上下联动，快速处置；总行成立了清非大队，组建了金融执行中队，对不良贷款进行集约化管理，形成不良处置的专人负责；规定了不良贷款逾期超 2个 月必须起诉；对新增大额不良贷款及违规不良贷款进行听证；下放支行对私 30 万元以下、对公200 万元以下不良贷款处置权限；对支行的不良控制目标加大奖励和惩罚力度。 （三）构建不良清收体系 1.自行清收。组织清非大队上门催收，对不良贷款当
12、事人的存款账户进行止付，通过分期还款、转贷盘活、贷款平移、担保分割等方式加快不良化解；对 1笔确实难以处置、有增值空间的杭州房产进行抵债处理；加大不良贷款核销，做到应核尽核。 2.司法清收。加大对逾期贷款的诉讼力度，全行 2014 2016年共起诉不良贷款 2323 笔，标的金额为 11.48 亿元；做好诉前保全和执行查封财产，防范当事人资产转移；配合法院开展了春节、端午、中秋等传统节日的集中执行大行动，三年来共强制传唤 162人，拘留 26人，限高 4185人；对有转移资产、挪用贷款 ?Y 金行为的 12 家企业申请破产清算；对 4 家恶意逃废债企业提交公安机关进行打击。 3.外包清收。与两
13、家金融服务公司、三家律师事务所合作，对难以处置的不良贷款外包清收。 （四）取得的成效 1.信贷风险得到控制。苍南农商行 2014 2016 年共处置不良贷款 10.87亿 元，其中，现金收回 1.66 亿元，核销 4.5 亿元，转贷 4.71 亿元。 2016年末全行四级不良率、五级不良率、实际不良率、逾期贷款率、关注类贷款率分别为 1.28%、 2.14%、 2.2%、 2.44%、 1.11%，其中，逾期 90 天以上或欠息 90 天以上的贷款占账面不良的比例为 68.14%，表明苍南农商行的信贷风险总量可控，并呈见顶回落态势。从五级分类看，次级类下降明显，从一定程度上说明不良率上升的力量
14、从边际上正在减缓。 2.风控基础趋于扎实。以小避险理念得到充分体现，大额贷款占比减少，小额信用贷款增加；风险 处置能力增强，内部合规意识强化，科技风控水平提高。 3.抗风险能力增强。扩大小额贷款投放，增强财务收入，加大各项减值准备计提， 2016 年末，资产损失减值准备余额为 9.41 亿元，一般准备余额5.64亿元，贷款拨备覆盖率 265%，拨贷比 5.6%，资本充足率 17.26%，未分配利润 11.7 亿元。 4.营造了不良清收的高压态势。通过不间断地上门催收、诉讼执行、上网布控、打击逃废债等措施，在社会上形成了不良催收的高压态势，营造了 “ 欠农商行的钱必须要还的 ” 舆论氛围，推进社会信用环境的修复。 参考文献： 张瑶 .农村中小金融机构不良资产处置的模式与创新 J，中国农村金融，2017（ 01） 王兆星 .银行不良贷款的几个问题 J，中国金融， 2016（ 21） 魏革军 .从不良贷款上升中寻求变革 J，中国金融， 2014（ 18） （作者单位：苍南农商银行 浙江苍南 325800） （责编：李雪）
