1、1金融危机下中国商业银行信贷风险及对策研究摘 要：美国次贷危机已演变成为了全球性的金融危机，与此同时中国商业银行的信贷扩张积累了较大的风险，金融危机的冲击将使得贷款者信用风险集中爆发。中国商业银行必须采取措施，提前防范其对银行体系内信贷所产生的不良影响，严格控制贷款者的信用级别，增强银行自身的流动性，加快建立信贷风险内部控制制度的步伐，加强金融创新监管，充分发挥内部审计在信贷风险管理中的作用，全面保证商业银行信贷资产运作的安全性。主要通过观察金融危机下的中国经济现状，分析商业银行信贷风险问题及对策。 关键词：金融危机；商业银行；信贷风险 中图分类号：F830.5 文献标志码：A 文章编号：16
2、73-291X（2013）25-0123-02 一、金融危机下商业银行面对的信贷风险 （一）金融危机对中国经济的影响 金融危机下，中国今明两年经济增速放缓将成为大势所趋，出口以及固定资产投资增速回落也是必然趋势，商业银行信贷风险爆发。主要原因在于：美国经济增长放缓，出口增长减速远超出预期；通货膨胀率升高的趋势将使中国政府采取更严厉的紧缩货币政策，固定资产投资增速放缓、企业倒闭潮出现，工业利润增长大幅放缓；信贷紧缩下房地产市场降温，可能出现比 2008 年更为严重的危机；宏观调控下，房地产、2钢材、水泥、铝合金和汽车产业投资增速回落；每年 1 000 万个新就业岗位完成很困难；收入的不稳定性增大
3、、股市的负财富效应、城乡居民收入差距进一步拉大等原因使居民的消费欲望受到抑制。 （二）金融危机下商业银行面对的信贷风险 1.个人住房贷款者的信用风险 由于信用体系的缺乏，中国商业银行在实际贷款发放过程中，无法得到借款人的信用保证。根据国际经验，个人住房不良贷款将在未来三至八年间出现，也就是说三年以后，个人住房贷款违约率将上升，不良贷款的风险将开始逐渐暴露出来。中国商业银行在审核个人住房贷款申请时，主要是通过申请者从单位开具的收入证明来审查其收入状况，导致资信较差的借款者可能凭借虚假证明从银行得到贷款，进入房贷市场。按照国际惯例，贷款人每月还款不应超过收入的 35%，而事实中在很多家庭这个比例甚
4、至高达 60%70%。因此，中国住房按揭贷款存在的信用风险大于美国。 2.商业银行过度放贷的风险 住房按揭贷款被中国商业银行视为优质资产业务而大力发展。行业间的激烈竞争和巨大的利润空间又促使其不断降低办理条件，进而对贷款审查流于形式。许多银行还通过推出各种优惠业务刺激个人房贷消费，从而抢占市场份额。这种风险意识的缺失使银行业的风险正在不断累积，在过度放贷的情形下，所有商业银行利益都将受到损害，过度的信贷扩张对银行经营不仅不能带来很好的成果，反而加大银行风险。靠存贷利差是银行最原始的经营模式，不断地再融资只能让银行在原始的经营模3式中无法自拔。银行的当务之急似乎不是源源不断地进行再融资，而是实施
5、业务转型，不再依赖庞大的资本金来赚取息差，而是通过提供更多更新颖的服务和创新来获得利润。 二、金融危机下商业银行信贷风险防范对策 （一）控制贷款者的信用级别 商业银行应充分认识当前形势的复杂性和不确定性，以提高资产安全为现阶段的第一要务，兼顾流动性和效益性。应深入研究风险规律，科学识别风险，及时总结，提高风险识别的能力。首先，就个人贷款而言，商业银行必须使用内部控制的标准流程从严控制个人贷款者的信用级别，严格检查每一笔按揭贷款业务，信贷员必须要与贷款申请人见面，而且必须面对面地签订贷款合同。对于新收到的贷款申请，由信贷工作人员到单位核实收入证明，同时核实贷款者真实身份。对于已经办理完贷款的借款
6、人，要逐个重新检查其相关贷款材料。其次，就企业贷款而言，商业银行应充分重视企业基本经营管理能力和财务稳健性及其流动性风险，严格审查资金链变化情况和第一还款来源的充分性、可靠性。还要摸清企业的关联方关系，深入研究关联方的影响，研究企业及其实际控制人多样化风险和关联性风险，研究在经济周期下行压力下对企业及其关联方风险承受能力的状况，密切关注特殊事件风险。方法措施如下：第一，建立信贷风险预警体系及企业信用风险等级评价模型。贷款风险预警体系可对企业因财务变动、经营状况变动、重要管理人员变动等所导致的问题贷款的出现发出及时的报警信号，使信贷人员及时发现问题，采取对策，减少或避免损失。企业信用风险等级评价
7、是就企业的4管理状况、财务状况、信用状况、生产经营状况等诸多项目进行打分，然后加权平均得出总分值，并确定其风险级别，进而确定其贷款方式和贷款定价等。第二，开发符合中国国情及财务制度的企业违约分析模型和破产预测模型。加强对贷款企业经营状况及发展前景的分析和监测，建立贷款企业资料数据库，加强企业违约、破产的预测、预报工作，使商业银行信贷资产避免或降低损失。第三，运用资产组合管理法，降低和分散信贷风险。贷款组合管理是西方商业银行广泛采用的降低风险、增加收益的信用风险管理方法。良好的贷款组合应综合考虑经济环境、行业前景、企业发展等多方因素来实现。中国商业银行可适当借鉴西方国家的一些做法，同时，还可组成
8、银团对企业进行贷款来分散单个银行的信贷风险。 （二）增强商业银行自身流动性 从宏观层面看，从紧货币政策的实施回收了银行体系内相当数量的流动性。而在金融危机过程中，保持自身流动性成为银行渡过难关的重要手段。因此，商业银行必须调整自身资产结构，增加流动性资产的持有，包括央行存款、央行票据、短期国债和金融债等短期资产，以便当危机出现或遭遇诸如挤兑等突发事件时能够转变为现金。同时建立流动性的监测、预警机制，加强日常资金管理，通过监控未来的现金流量，以确保满足资金头寸需求。 （三）加强商业银行内部控制 完善商业银行信贷风险的内部控制制度主要应做好如下两方面工作：一是成立由管理层直接推动的内控机构。信贷内
9、部控制体系建设如果由5上而下建设则容易成功，建议成立由行领导直接推动的建设机构并争取整个管理层的支持。这样既明确了目标，又在建设过强程中加强整体意识，方便与各个层面沟通，并可获得员工的支持。二是强调信贷部门在内控体系建设中的职责。内部控制体系建设是系统工程，需要强化各部门职责，使其互相配合，提高内控体系的效率。同时由内部审计等进行监督、检查评价和反馈，并提出进一步完善信贷内部控制体系的建议，使其长期处于有效状态。商业银行只有完善信贷内部控制，才会在信贷业务流程的每一环节控制风险。 （四）加强金融创新监管 从美国的次贷危机到全球的金融危机再次印证了金融创新会给银行业带来双重影响。在国际金融市场和
10、交易日趋复杂化的背景下，必须清醒认识到金融监管的重要性。审视次贷危机的爆发过程发现，即使美国在监管体系完善的市场中，仍然存在着大量的监管缺失，尤其是对金融衍生品的监管。金融产品的复杂化导致了对其认识上的盲点和监管上的空白。 因此，在对于金融衍生品的监管中，一定要根据本国金融市场的深度和广度来考察引入的金融衍生品类型及其对于金融体系的作用，并在创造的模拟条件引发风险试验基础上，决定推广的范围，使金融监管跟上金融创新的步伐。 （五）充分发挥内部审计在信贷风险管理中的作用 信贷风险管理是一项综合性强、全员参与的工作，内部审计就是这一管理体系的重要组成部分。由于内部审计在商业银行组织结构中具有6相对独
11、立的地位，所以内部审计发挥的作用是其他部门无法替代的。在商业银行传统业务操作模式中，前台业务经营部门是风险防范体系的第一道防线，而后台的业务复核则是这一风险防范体系的第二道防线。对于一般意义上的操作风险、合规风险或发现舞弊等环节，内部审计则起着“第三道防线”作用，内部审计对上述两道防线的检查是商业银行风险防范的最后一关。内部审计这种事后的独立性检查，不仅可评估前两个环节发挥作用的好坏，也是对前两道防线的再监督，对他们充分履行职能具有很好的促进作用。 参考文献： 1 张汉飞.商业银行消费信贷的危险分析与对策研究J.河南金融管理干部学院学报，2005， （3）. 2 孙涤娜.商业银行消费信贷风险分析与对策研究J.河南金融管理干部学院学报，2005， （13）. 3 于凤芹.美国次贷危机对中国经济的影响J.管理科学文摘，2008， （1）. 4 张明.透视美国次级债危机及其对中国的影响J.国际经济评论，2007， （5）. 5 徐保林.从商业银行战略视角看次贷危机的启示J.现代商业银行，2008， （4）. 6 信贷风险管理Z. 7 中国商业银行改革Z. 责任编辑 吴明宇
